2027 Part B Premiums & IRMAA
El ajuste mensual relacionado con los ingresos (IRMAA) añade un recargo basado en 2025 tax-year MAGI para cobertura 2027. Generalmente esa es la declaración presentada en 2026. MAGI aquí significa ingreso bruto ajustado más intereses exentos de impuestos.
How these estimates work, including special MFS rules
Read these as two different estimates: premiums and surcharges come from the 2026 CMS Trustees Report, Tables V.E1–V.E4. Los umbrales inferiores de ingresos son una editorial 3% inflation illustration: aumentar los umbrales únicos de 2026, redondear a los $1,000 más cercanos y luego duplicarlos para los declarantes conjuntos. They are not final 2027 brackets. Los umbrales superiores siguen fijados por ley en $500,000 single and $750,000 joint through 2027; their inflation indexing begins in 2028.
Married filing separately: la columna especial MFS se aplica si vivió con su cónyuge en cualquier momento en 2025. Su límite superior es $500 000 menos el umbral inicial único: $388 000 en esta ilustración. Los contribuyentes del MFS que viven separados durante todo el año utilizan umbrales únicos. La tabla muestra límites de MAGI en dólares enteros; verifica los umbrales definitivos antes de realizar una conversión.
| Único MAGI (2025) | MFJ MAGI (2025) | MFS MAGI (2025) | 2027 Estimado / Proyectado Total Mensual |
|---|---|---|---|
| $112,000 or less | $224,000 or less | $112,000 or less | $209.50 (Estimación de CMS; final pendiente) |
| $112,001 – $141,000 | $224,001 – $282,000 | N/A | $293.20 (+$83.70 CMS estimated surcharge) |
| $141,001 – $176,000 | $282,001 – $352,000 | N/A | $418.90 (+$209.40 CMS estimated surcharge) |
| $176,001 – $211,000 | $352,001 – $422,000 | N/A | $544.60 (+$335.10 CMS estimated surcharge) |
| $211,001 – $499,999 | $422,001 – $749,999 | $112,001 – $387,999 | $670.20 (+$460.70 CMS estimated surcharge) |
| $500,000 or more | $750,000 or more | $388,000 or more | $712.10 (+$502.60 CMS estimated surcharge) |
Costos hospitalarios y de enfermería especializada de la Parte A para 2027 (proyectados)
| Categoría de cobertura para pacientes hospitalizados | Costo proyectado para 2027 | 2026 confirmado |
|---|---|---|
| Deducible hospitalario para pacientes internados (por período de beneficios) | ~$1,788 | $1,736 |
| Días de hospital 1 a 60 Coseguro | $0/día | $0/día |
| Días de hospitalización 61 a 90 Coseguro | ~$447/día | $434/día |
| Días de reserva hospitalaria de por vida 91 a 150 | ~$894/día | $868/día |
| Centro de enfermería especializada (SNF) Días 1 a 20 | $0/día | $0/día |
| Centro de enfermería especializada (SNF) Días 21 a 100 | ~$223.50/día | $217.00/día |
Cifras confirmadas de la Parte D para 2027: El deducible máximo del beneficio estándar es de $700 y el umbral de desembolso anual es de $2,400 para los medicamentos cubiertos de la Parte D. CMS has also announced a $41.33 base beneficiary premium, un importe de cálculo del programa, no una cotización de tu plan. Los costos reales de prima, formulario y farmacia de su plan varían; compare el aviso de cambio anual del plan. See CMS’s July 28, 2026 announcement y el Trustees report, Table V.E2.
Recargos IRMAA para medicamentos recetados de la Parte D para 2027 (proyectados)
| Único MAGI (2025) | MFJ MAGI (2025) | Recargo mensual proyectado para 2027 | 2026 confirmado |
|---|---|---|---|
| $112,000 or less | $224,000 or less | $0.00 | $0.00 |
| $112,001 – $141,000 | $224,001 – $282,000 | $15.40 | $14.50 |
| $141,001 – $176,000 | $282,001 – $352,000 | $39.70 | $37.50 |
| $176,001 – $211,000 | $352,001 – $422,000 | $64.00 | $60.40 |
| $211,001 – $499,999 | $422,001 – $749,999 | $88.30 | $83.30 |
| $500,000 or more | $750,000 or more | $96.40 | $91.00 |
Explore los costos de Medicare utilizando las cifras de 2026 admitidas por la calculadora. Aún no aplica las estimaciones para 2027 en esta página.
Abrir Calculadora de primas de Medicare →Qué cambió desde 2026: resumen en paralelo
La siguiente tabla resume los niveles de prima y deducible de Medicare proyectados para 2027 en comparación con las cifras confirmadas de CMS para 2026.
| Métrica del programa Medicare | 2026 confirmado | Figura 2027 | Cambiar |
|---|---|---|---|
| Prima estándar de la Parte B (mensual) | $202.90 | Estimación de CMS de $209,50 | ↑ +$6.60 (+3.3%) |
| Deducible anual de la Parte B | $283 | $292 CMS estimate | ↑ +$9 (+3.2%) |
| Deducible hospitalario para pacientes internados de la Parte A | $1,736 | ~$1,788 proyectados | ↑ +$52 (+3.0%) |
| Umbral de nivel 1 de IRMAA (único) | $109,000 | ~$112,000 proyectados | ↑ +$3,000 (+2.8%) |
| Umbral de nivel 1 de IRMAA (MFJ) | $218,000 | $224,000 projected | ↑ +$6,000 (+2.8%) |
| Total superior de la Parte B de IRMAA (mensual) | $689.90 | $712.10 projected | ↑ +$22.20 (+3.2%) |
Costos de la Parte B y la Parte A de Medicare para 2026 y 2027
| Métrica | 2026 | Estimación / Proyección 2027 |
|---|---|---|
| Estándar de la Parte B (mensual) | $202.9 | Estimación de CMS de $209,5 |
| Deducible de la Parte B (anual) | $283 | $292 |
| Deducible hospitalario de la Parte A | $1,736 | $1,788 |
Ejemplo resuelto: pareja casada que activa el nivel 2 de IRMAA mediante la conversión Roth
considerar roberto y linda, se casaron con beneficiarios de Medicare en 2027. En 2025, Robert completó una conversión de IRA Roth de $100,000, elevando su MAGI conjunto para 2025 a $300,000:
- Determinar el nivel IRMAA: Con un MAGI de 300.000 dólares para 2025, caen en IRMAA Nivel 2 (illustrative $282,001 – $352,000 MFJ).
- Calcule el recargo de la Parte B por persona: El nivel 2 es
$418.90/mo($209.50 de estimación de CMS + $209.40 de recargo estimado de CMS), frente al estándar estimado $209.50.
Recargo mensual adicional:$209.40 × 2 spouses = $418.80/mo ($5,025.60/yr). - Calcule el recargo de la Parte D por persona: El recargo estimado por CMS del nivel 2 de la Parte D es
$39.70/mopor persona.
Costo mensual adicional:$39.70 × 2 spouses = $79.40/mo ($952.80/yr). - Recargo Total Anual IRMAA:
$5,025.60 + $952.80 = $5,978.40en costos adicionales de Medicare en 2027. - Opción de apelación por evento que cambia la vida: Si Robert se jubiló a finales de 2026, lo que redujo sus ingresos actuales de 2027 a $120,000, puede solicitar una nueva determinación usando Formulario SSA-44 and evidence of retirement and lower income. La SSA decide si la nueva estimación de ingresos los califica para primas más bajas. A Roth conversion by itself is not a qualifying life-changing event.
Resultado: En este escenario, una conversión de $100 000 agrega aproximadamente $5 978,40 a las primas anuales de Medicare de la pareja dos años después, suponiendo que ambos tengan la Parte B y la Parte D durante todo el año. Este es sólo el recargo; sus primas estándar de la Parte B y del plan privado de medicamentos son adicionales.
A quién afecta esto y a quién no
- Beneficiarios de Medicare: Las primas de la Parte B generalmente se deducen del Seguro Social o se facturan por separado si no recibe esos beneficios.
- Beneficiarios con ingresos más altos (por encima de los límites ilustrados de $112 mil individuales o $224 mil conjuntos): Sujeto a recargos mensuales de IRMAA en las Partes B y D.
- Jubilados que realizan conversiones Roth: Las conversiones aumentan MAGI y activan IRMAA 2 años después.
- Pacientes hospitalizados: Responsable del deducible proyectado de la Parte A de ~$1,788 por período de beneficios.
- Personas menores de 65 años sin discapacidad calificada: Aún no es elegible ni está inscrito en Medicare.
- Beneficiarios por debajo de los umbrales de IRMAA: MAGI igual o inferior a los umbrales ilustrados de $112,000 individuales o $224,000 conjuntos no tiene recargo IRMAA; los umbrales finales están pendientes.
- Trabajadores Activos con Cobertura de Grupo Patronal: Puede diferir la inscripción a la Parte B sin penalizaciones por retraso si el empleador tiene más de 20 empleados.
- Beneficiarios del programa de ahorro de Medicaid/Medicare: QMB puede cubrir las primas y los costos compartidos de Medicare; SLMB y QI ayudan con las primas de la Parte B. La elegibilidad y los beneficios difieren.
Estrategias de planificación del IRMAA para 2027
1. Gestionar los umbrales de acantilado de IRMAA: Debido a que IRMAA utiliza límites estrictos en dólares, ganar $1 por encima de un umbral activa el recargo anual completo. Supervise las ganancias de capital, las distribuciones de IRA y los intereses para mantenerse por debajo de los límites de los niveles.
2. Presente el formulario SSA-44 para eventos que cambian la vida: Si sus ingresos disminuyeron debido a jubilación, matrimonio, divorcio, pérdida de pensión o destrucción de propiedad, solicite una revisión de la SSA utilizando el formulario SSA-44 y evidencia de un evento calificado e ingreso reducido. A reduction is not automatic.
3. Utilice distribuciones benéficas calificadas (QCD): Si tiene 70½ años o más, realice una transferencia IRA directa elegible a una organización benéfica hasta el límite anual QCD aplicable ($111,000 confirmado para 2026; el límite indexado para 2027 está pendiente; consulte la Congressional Research Service QCD reference). A qualifying QCD can count toward an RMD without increasing AGI. Verifique la elegibilidad del destinatario y el límite anual antes de transferir fondos.
Income-tier rules: Social Security Act §1839(i), incluidos los umbrales superiores congelados y la fórmula para declaraciones separadas. Sources: Informe de los fideicomisarios de Medicare 2026 (Tablas V.E1–V.E4: prima y deducible de la Parte B, participación en costes de la Parte A y recargos de las Partes B y D), el Libro de tarifas de CMS 2027 y datos de respaldo (material publicado de Medicare Advantage en 2027), Hoja informativa de las partes A y B de CMS 2026, y SSA POMS HI 01101.020 (IRMAA sliding scales). Los montos finales de la Parte B, la Parte A y el IRMAA para 2027 siguen pendientes; las cifras de primas utilizan estimaciones de CMS y los umbrales de ingresos más bajos utilizan la ilustración editorial divulgada.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la prima mensual estándar proyectada de la Parte B de Medicare para 2027?
La estimación intermedia de los Fideicomisarios de CMS para 2026 para la prima mensual estándar de la Parte B de Medicare de 2027 es de $209,50, frente a la cantidad confirmada de $202,90 en 2026. La prima final de la Parte B de CMS para 2027 aún está pendiente.
¿Qué es el IRMAA y cómo se calcula para 2027?
IRMAA (Monto de ajuste mensual relacionado con los ingresos) es un recargo agregado a las primas de las Partes B y D para beneficiarios de mayores ingresos según las declaraciones de impuestos de dos años anteriores (declaración de impuestos de 2025 para las primas de 2027).
¿Cuál es el deducible anual proyectado de la Parte B de Medicare para 2027?
La estimación intermedia de los Fideicomisarios de CMS para el deducible anual de la Parte B de 2027 es de $292, frente a los $283 confirmados en 2026. El deducible definitivo de 2027 está pendiente.
¿Cuál es el deducible hospitalario de la Parte A de Medicare proyectado para 2027?
El deducible hospitalario para pacientes hospitalizados de la Parte A de Medicare proyectado para 2027 es de aproximadamente $1,788 por período de beneficios, frente a $1,736 en 2026.
¿Cómo funciona la regla retrospectiva de dos años para Medicare IRMAA?
Para las primas de 2027, la SSA generalmente utiliza su MAGI (AGI más intereses exentos de impuestos) del año fiscal 2025, que generalmente se informa en la declaración presentada en 2026. Si esa declaración no está disponible, la SSA puede utilizar inicialmente información fiscal más antigua; un evento calificado que cambia la vida puede respaldar una nueva determinación.
¿Puedo apelar mi recargo IRMAA de 2027 si mis ingresos disminuyeron?
Sí. Puede presentar el Formulario SSA-44 (Monto de ajuste mensual relacionado con los ingresos de Medicare - Evento que cambia la vida) si experimentó jubilación, reducción de trabajo, divorcio o muerte de su cónyuge.
¿Cuál es el nivel IRMAA máximo proyectado para la Parte B en 2027?
Los umbrales superiores son $500,000 o más individualmente y $750,000 o más juntos; permanecen fijos hasta 2027. El cálculo intermedio de los Fideicomisarios de CMS es de $712,10 por mes para la Parte B: prima estándar de $209,50 más un recargo de $502,60. Final 2027 premiums remain pending.
¿Se aplica IRMAA a los planes Medicare Advantage (Parte C)?
Sí. Los inscritos en Medicare Advantage aún pagan su prima estándar de la Parte B más cualquier recargo aplicable de la Parte B y la Parte D IRMAA directamente a Medicare.
¿Qué es la disposición de "exención de responsabilidad" de Medicare?
La regla Hold Harmless protege a los beneficiarios existentes al evitar que un aumento en las primas de la Parte B reduzca su pago mensual neto de beneficios del Seguro Social por debajo del nivel del año anterior.
¿Quién está exento de la disposición Eximir de responsabilidad?
Hold Harmless no protege a las personas con altos ingresos sujetas a IRMAA, a los nuevos inscritos en Medicare o a los beneficiarios a quienes no se les deducen las primas de la Parte B directamente del Seguro Social.
¿Cómo una conversión de Roth IRA desencadena un abismo de recargo IRMAA?
Debido a que IRMAA utiliza acantilados abruptos, si su MAGI excede un umbral de IRMAA incluso por $1, se activa el nivel de recargo anual completo tanto para la Parte B como para la Parte D.
¿Los recargos por medicamentos recetados de la Parte D de Medicare están separados de los de la Parte B?
Yes. La Parte D IRMAA es un recargo mensual adicional (estimación de los fideicomisarios de CMS: $15.40 a $96.40/mes) que se paga directamente a Medicare además de la prima de su plan privado.
¿Cómo se calcula el AGI modificado para fines de Medicare IRMAA?
IRMAA MAGI es su ingreso bruto ajustado del IRS (formulario 1040, línea 11) MÁS cualquier interés municipal exento de impuestos (formulario 1040, línea 2a).
¿Pueden los fondos de la HSA pagar las primas de Medicare durante la jubilación?
Sí. Después de cumplir 65 años, los retiros de HSA pueden pagar 100% libres de impuestos las primas de Medicare Parte B, Parte D y Medicare Advantage (aunque no las pólizas Medigap).
¿Qué cifras de Medicare para 2027 ya están publicadas y cuáles quedan pendientes?
CMS ha publicado materiales sobre 2027 Medicare Advantage y anunció información sobre las primas de la Parte D en julio 28, 2026. El Informe de Fideicomisarios de Medicare 2026 proporciona la estimación intermedia de $209.50 para la prima estándar de la Parte B 2027. Los montos finales de 2027 Parte A, Parte B e IRMAA permanecen pendientes de su publicación oficial.
¿Cuáles son los cargos de coseguro hospitalario diario proyectados para los días 61 a 90 en 2027?
Según la Parte A, los días 1 a 60 en un hospital conllevan un coseguro diario de $0 después del deducible. Se proyecta que los días 61 a 90 costarán ~447 dólares por día en 2027.
Utilice la calculadora para tener una referencia de 2026; Regrese a estas tablas para ver estimaciones de planificación para 2027 claramente etiquetadas.
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| Nivel de riesgo | High YMYL |
|---|---|
| Autor | Equipo editorial de Calculaver Finance and legal education |
| Propietario editorial | Calculover Tax & Payroll Desk Tax and wage methodology owner |
| Revisor | Revisión editorial de cálculo Revisión de fuentes y limitaciones de alto riesgo |
| Estado | Official estimate |
| Fuente al | 2026-09-07 |
| Última revisión | 2026-09-07 |
| Última verificación | 2026-09-07 |
| Fecha de próxima revisión | 2026-11-15 |
| Lanzamiento previsto | Primas finales de la Parte A/Parte B y montos de IRMAA: estimado para noviembre 2026. La prima básica del beneficiario de la Parte D es una cifra publicada por separado. |
| Projection method | Los montos de los costos de las Partes A/B y los recargos de IRMAA de las Partes B/D utilizan las estimaciones intermedias de los Fideicomisarios de CMS de 2026, que incluyen $209.50 de la Parte B y un deducible de $292. Los umbrales de ingresos por debajo del nivel superior fijo de $500,000/$750,000 son proyecciones ilustrativas; Los montos finales del CMS reemplazan las estimaciones. |
| Fecha de vigencia de los datos | 2027-01-01 |
Metodología
Los montos de los costos de las Partes A/B y los recargos de IRMAA de las Partes B/D utilizan las estimaciones intermedias de los Fideicomisarios de CMS de 2026, que incluyen $209.50 de la Parte B y un deducible de $292. Los umbrales de ingresos por debajo del nivel superior fijo de $500,000/$750,000 son proyecciones ilustrativas; Los montos finales del CMS reemplazan las estimaciones.
Supuestos
- Este es un artículo de referencia con ejemplos resueltos fijos. Los supuestos se indican junto a cada ejemplo; la página no recoge ni verifica datos financieros personales.
- Las estimaciones de la agencia y los escenarios editoriales están etiquetados por separado de las reglas confirmadas y no deben tratarse como montos finales de presentación 2027.
- Las calculadoras vinculadas pueden admitir un año fiscal diferente; el año mostrado y las suposiciones controlan sus resultados.
Limitaciones
- The examples do not determine an individual’s final liability, benefit, eligibility or optimal financial decision. Las reglas estatales y las circunstancias personales pueden cambiar el resultado.
- Verifique la publicación de fuente primaria actual y el año aplicable antes de realizar una contribución, presentar una declaración o cambiar beneficios.
Fuentes
- 2026 Medicare Trustees Report, tables V.E1–V.E4, Centers for Medicare & Medicaid Services
- IRMAA statutory thresholds — Social Security Act §1839, Social Security Administration
- 2027 Part D announcement, Centers for Medicare & Medicaid Services
Orientación profesional: Las primas, deducibles y recargos IRMAA de Medicare de 2027 (proyectados) son solo para educación y planificación fiscal; no constituyen asesoría fiscal, legal, contable ni para presentar declaraciones. Verifique las normas vigentes con la autoridad fiscal correspondiente o un profesional fiscal calificado.