El orden de financiación que realmente genera riqueza
¿La respuesta más inteligente a "¿Roth IRA o 401(k)?" suele ser ambos, en un orden específico. Los planificadores de finanzas personales lo llaman la cascada de contribuciones y anteponen el dinero gratis:
- 401(k) hasta la aportación total del empleador. Si su empresa iguala el 50 % de las contribuciones hasta el 6 % del salario, eso es un retorno instantáneo del 50 %; no hay nada que se le acerque en el ámbito de las inversiones.
- Max a Roth IRA ($7,500 en 2026). Crecimiento libre de impuestos, no se requieren retiros y puede retirar sus contribuciones sin multas.
- Volver al 401(k) hasta que alcance el límite de $24,500, o tanto como su presupuesto lo permita.
Con un salario de $80,000, una aportación del 50% sobre una contribución del 6% equivale a $2,400 de dinero gratis cada año. Si omite la combinación para financiar primero una cuenta IRA Roth, dejará esos $2,400 sobre la mesa, el único error que esta orden está diseñada para evitar.
Roth IRA vs 401(k): la compensación fiscal
Un 401(k) tradicional le otorga la deducción ahora y grava los retiros más adelante. Una Roth IRA hace lo contrario: usted paga impuestos sobre la contribución hoy y nunca más. Si su tasa impositiva fuera idéntica en ambos años, los dos producirían el mismo dólares después de impuestos en una contribución igual: la matemática es simétrica.
La ventaja proviene de donde difieren las tasas. Un Roth gana si usted estará en un nivel más alto durante la jubilación (o cree que las tasas aumentarán). Un plan 401(k) tradicional gana si ahora se encuentra en sus años de mayores ingresos y espera un nivel más bajo en el futuro. Debido a que nadie conoce la ley fiscal futura, sosteniendo ambos le brinda una cobertura fiscal: la posibilidad de recurrir a cualquier cubeta que sea más barata cada año.
Límites de contribución y reglas de ingresos para 2026
Para 2026, el IRS estableció el límite de empleados 401(k)/403(b)/457 en $24,500, con un $8,000 ponerse al día a los 50 años o más (y una mayor $11,250 ponerse al día entre los 60 y 63 años). El límite Roth y IRA tradicional es $7,500, más un $1,100 ponerse al día a los 50+.
Las IRA Roth tienen un límite de ingresos: en 2026, la capacidad de contribuir se eliminará gradualmente entre $153.000 y $168.000 para declarantes individuales y $242,000 y $252,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Por encima de esos rangos, las personas con altos ingresos utilizan una "puerta trasera Roth", una contribución IRA tradicional no deducible convertida a Roth. Un 401(k) no tiene ningún límite de ingresos.
Un ejemplo real: salario de 80.000 dólares, 25 años
Supongamos que gana $ 80,000, su empleador iguala del 50% al 6% y también maximiza una cuenta IRA Roth. Usted contribuye con el 6% ($4800), la igualación agrega $2400 y la cuenta IRA Roth agrega $7500. $14,700 al año en total.
Con un rendimiento promedio del 7%, eso crece a aproximadamente $930,000 en 25 años. Acerca de $152,000 de ese saldo es pura aportación del empleador: dinero que perdería por completo si financia primero la Roth IRA y se salta la aportación del 401(k). Ejecute su propio salario, fórmula de contrapartida y cronograma en las calculadoras a continuación.