Una Cuenta de Ahorros para la Salud es la cuenta más eficiente fiscalmente que la mayoría de la gente infrautiliza. Es la única cuenta que no se grava en ninguna de las tres etapas — al entrar, al crecer y al salir para costos médicos. Esta calculadora convierte ese beneficio abstracto en dos números concretos: el impuesto que ahorras cada año y cuánto crece el saldo para la jubilación si lo inviertes.
La triple ventaja fiscal, y el bono de la nómina
Tres beneficios fiscales se apilan dentro de una HSA. Primero, las aportaciones son deducibles a tu tasa combinada federal y estatal, así que una aportación de $4,400 a una tasa combinada del 29% ahorra unos $1,276 en impuestos el año en que la haces. Segundo, el crecimiento nunca se grava — sin lastre anual sobre dividendos o ganancias de capital, así que el saldo se capitaliza como una Roth. Tercero, los retiros médicos calificados están libres de impuestos, para siempre. Si aportas mediante nómina, aplica un cuarto beneficio: esos dólares también escapan al impuesto de nómina FICA del 7.65%, algo que ninguna otra cuenta de jubilación puede hacer.
Por qué gana «invertir y pagar en efectivo»
La mejor jugada de una HSA es invertir el saldo y pagar las facturas médicas actuales con otro efectivo, guardando los recibos. Como los reembolsos calificados no tienen fecha límite, puedes pagarte a ti mismo años o décadas después — libre de impuestos — mientras el dinero se capitaliza mientras tanto. En el ejemplo de la calculadora, pagar $1,500 al año de costos médicos en efectivo en vez de con la HSA deja unos $95,000 más en la cuenta a los 65 años. La diferencia es enteramente crecimiento libre de impuestos sobre dólares que elegiste no retirar. Esto solo funciona si puedes cubrir cómodamente los costos médicos actuales con efectivo; si no puedes, gastar desde la HSA es exactamente para lo que sirve.
Límites, elegibilidad y qué pasa a los 65
Solo puedes aportar si tienes un HDHP elegible para HSA, y las aportaciones se detienen una vez que te inscribes en Medicare. Los límites de 2026 son $4,400 individual y $8,750 familiar, más una recuperación de $1,000 a partir de los 55 años. Unos pocos estados (notablemente California y Nueva Jersey) gravan las aportaciones a la HSA, así que pon la tasa estatal en 0 allí. A los 65 años, la HSA se vuelve aún más flexible: puedes retirar por cualquier motivo sin la penalización del 20% — los retiros no médicos simplemente se gravan como ingreso ordinario, igual que una IRA tradicional, mientras que los retiros médicos siguen libres de impuestos. Esta es una estimación educativa que asume un rendimiento y una tasa impositiva constantes; los rendimientos reales varían y la ley fiscal cambia.