Cómo se calculan los beneficios del Seguro Social
Los beneficios de jubilación del Seguro Social se basan en sus 35 años de mayores ingresos. La SSA ajusta los ingresos pasados según la inflación salarial y luego calcula sus ingresos mensuales promedio indexados (AIME). Una fórmula progresiva con "puntos de inflexión" convierte AIME en su monto de seguro primario (PIA), el beneficio que recibe a la plena edad de jubilación. Reclamar anticipadamente (desde los 62 años) reduce permanentemente su beneficio, mientras que retrasar la FRA (hasta los 70 años) genera créditos de jubilación retrasada del 8% anual.
Montos de beneficios 2026
| Edad de reclamación | Beneficio mensual máximo | Notas |
|---|---|---|
| 62 años (temprano) | $2,969 | Reducido permanentemente en ~30% |
| 67 años (FRA) | $4,152 | Monto total del seguro primario |
| 70 años (retrasado) | $5,181 | 124% de PIA (8%/año de créditos retrasados) |
| Jubilado promedio | ~$2,071 | Beneficio típico de trabajador jubilado |
Ajuste de COLA 2026
El ajuste por costo de vida (COLA) de 2026 es 2.8%, se aplicó a todos los beneficios del Seguro Social y SSI a partir de enero de 2026. El COLA se calcula con base en el Índice de Precios al Consumidor para Asalariados Urbanos (CPI-W) del tercer trimestre del año anterior. Este ajuste ayuda a que los beneficios sigan el ritmo de la inflación, aunque los críticos señalan que el IPC-W puede no reflejar completamente los patrones de gasto de los jubilados.
Umbrales de prueba de ganancias
Si cobra el Seguro Social antes de alcanzar la plena edad de jubilación y continúa trabajando, una prueba de ingresos puede reducir temporalmente sus beneficios:
| Situación | Límite de ganancias | Retención |
|---|---|---|
| Según FRA (año completo) | $24,480/año | $1 retenido por cada $2 por encima del límite |
| Año en que llega a FRA | $65,160/año | $1 retenido por cada $3 por encima del límite |
| Mes en que llega a FRA y después | Sin límite | Sin retención |
Los beneficios retenidos por la prueba de ingresos no se pierden permanentemente. Una vez que llegue a FRA, la SSA vuelve a calcular su beneficio al alza para tener en cuenta los meses en que se retuvieron los beneficios.
Fiscalidad de las prestaciones de la Seguridad Social
Sus beneficios del Seguro Social pueden estar parcialmente sujetos a impuestos según su "ingreso combinado" (ingreso bruto ajustado + intereses no sujetos a impuestos + la mitad de sus beneficios del Seguro Social):
| Estado civil para efectos de la declaración | Ingresos combinados | % de beneficios sujetos a impuestos |
|---|---|---|
| soltero | Menos de $25,000 | 0% |
| soltero | $25,000 – $34,000 | Hasta 50% |
| soltero | Más de $34,000 | Hasta 85% |
| Casado que presenta una declaración conjunta | Por debajo de $32,000 | 0% |
| Casado que presenta una declaración conjunta | $32,000 – $44,000 | Hasta 50% |
| Casado que presenta una declaración conjunta | Más de $44,000 | Hasta 85% |
Nota: Estos umbrales no se han ajustado a la inflación desde 1993, lo que significa que cada año más jubilados pagan impuestos sobre las prestaciones.
Ganancias máximas imponibles (base salarial SS)
En 2026, los ingresos máximos sujetos al impuesto sobre la nómina de la Seguridad Social (6,2% empleado / 6,2% empleador) son $184,500. Los ingresos superiores a esta cantidad no están sujetos a la parte del Seguro Social de FICA, aunque el impuesto de Medicare del 1,45% no tiene límite salarial.
Edad plena de jubilación por año de nacimiento
| Año de nacimiento | Edad de jubilación completa |
|---|---|
| 1943 – 1954 | 66 |
| 1955 | 66 y 2 meses |
| 1956 | 66 y 4 meses |
| 1957 | 66 y 6 meses |
| 1958 | 66 y 8 meses |
| 1959 | 66 y 10 meses |
| 1960 y posteriores | 67 |
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Abrir Calculadora de FUEGO →Fuente: Hoja informativa sobre COLA de SSA 2026 (COLA de 2026, máximo imponible y cantidades exentas de la prueba de ingresos de jubilación); ejemplos de máximo beneficio de Trabajadores de la SSA con ingresos máximos imponibles.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el aumento del COLA del Seguro Social para 2026?
El ajuste por costo de vida (COLA) del Seguro Social para 2026 es del 2,8%. Este aumento se aplica automáticamente a todos los beneficios del Seguro Social y SSI a partir de enero de 2026 y se basa en el índice CPI-W del tercer trimestre de 2025.
¿Cuál es el beneficio máximo de la Seguridad Social en 2026?
El beneficio mensual máximo depende de cuándo lo reclames. A los 62 años (antes): $2,969/mes. En plena edad de jubilación (67 años): $4.152/mes. A los 70 años (créditos atrasados máximos): $5,181/mes. Estos máximos requieren más de 35 años de ingresos iguales o superiores al máximo imponible.
¿Cuánto puedo ganar mientras recibo el Seguro Social en 2026?
Si no tiene la plena edad de jubilación durante todo el año, se retendrá $1 en beneficios por cada $2 ganados por encima de $24,480. En el año en que alcanza FRA, se retiene $1 por cada $3 ganados por encima de $65,160. Una vez que alcance FRA, no hay límite de ingresos y los beneficios retenidos se recalculan en un monto mensual más alto.
¿Los beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos en 2026?
Hasta el 85 % de sus beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos al impuesto federal sobre la renta, dependiendo de sus ingresos combinados (AGI + interés no imponible + la mitad de los beneficios del SS). Para los contribuyentes solteros, los impuestos comienzan con un ingreso combinado de $25,000. Para los casados que presentan una declaración conjunta, comienza en $32,000. Estos umbrales no están indexados a la inflación.
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|---|---|
| Autor | Equipo editorial de Calculaver Finance and legal education |
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| Última revisión | 2026-07-31 |
| Última verificación | 2026-07-31 |
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Fuentes
- 401(k) and Profit-Sharing Plan Contribution Limits, Internal Revenue Service
- IRA Contribution Limits, Internal Revenue Service
- Retirement Planner, Social Security Administration
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