Una Roth IRA es una cuenta de jubilación individual financiada con dólares después de impuestos. Los retiros calificados durante la jubilación están completamente libres de impuestos, incluidas todas las ganancias de inversiones.
Cómo funciona una cuenta IRA Roth
Contribuyes con dinero sobre el que ya has pagado impuestos. Dentro de la cuenta, sus inversiones crecen libres de impuestos. Cuando retira durante su jubilación (después de los 59 años y medio y la cuenta ha estado abierta durante más de 5 años), no debe pagar impuestos sobre las ganancias, sin importar cuánto hayan crecido.
Para 2025, el límite de contribución anual es $7,000 ($8,000 si tiene 50 años o más). Las contribuciones se eliminan gradualmente en el caso de ingresos más altos: entre $150 000 y $165 000 para los contribuyentes solteros y entre $236 000 y $246 000 para los casados que presentan una declaración conjunta.
Por qué son importantes las cuentas IRA Roth
Si espera estar en una categoría impositiva más alta durante la jubilación, o si las tasas impositivas aumentan en el futuro, una Roth IRA protege sus ganancias de los impuestos. Las Roth IRA tampoco tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD), lo que las convierte en excelentes herramientas de transferencia de riqueza.
Ejemplo del mundo real
Contribuya con $7,000/año desde los 25 hasta los 65 años (40 años) con un rendimiento promedio del 7%. Aportes totales: $280.000. Valor de la cuenta a los 65: $1,497,446. Cada dólar de esos 1,2 millones de dólares en ganancias está libre de impuestos durante la jubilación.
Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre una IRA Roth y una IRA tradicional?
Las contribuciones IRA tradicionales pueden ser deducibles de impuestos ahora, pero los retiros están sujetos a impuestos durante la jubilación. Las contribuciones a Roth IRA no son deducibles, pero los retiros están libres de impuestos. Elija Roth si espera impuestos futuros más altos.
¿Puedo retirar las contribuciones Roth IRA anticipadamente?
Sí. Puede retirar sus contribuciones (no sus ganancias) en cualquier momento, libres de impuestos y multas. Las ganancias retiradas antes de los 59 años y medio pueden estar sujetas a impuestos y a una multa del 10%.
¿Qué pasa si mis ingresos son demasiado altos para una IRA Roth?
Puede utilizar la estrategia "Roth de puerta trasera": contribuir a una IRA tradicional (no deducible) y luego convertirla en una Roth. Consulte a un asesor fiscal para obtener más detalles.