La One Big Beautiful Bill Act de 2025 creó las «Trump Accounts» — cuentas de inversión con ventajas fiscales que dan a cada recién nacido elegible de EE. UU. nacido en 2025–2028 un depósito federal único de $1,000. Esta calculadora proyecta cómo esa aportación inicial más tus contribuciones anuales pueden crecer hasta la adultez, y cómo se compara con un 529.
Cómo crece una Trump Account
La cuenta comienza con la aportación inicial federal de $1,000 y cualquier contribución que añadas, invertida en fondos de bajo costo que replican el S&P 500 o un índice similar de renta variable de EE. UU. Las contribuciones privadas tienen un tope de $5,000 por año en total entre todos quienes financian la cuenta, y un empleador puede aportar hasta $2,500 de esa cantidad. La aportación inicial es aparte y no cuenta para el tope.
El crecimiento es con impuestos diferidos: las ganancias no se gravan cada año, así que el saldo se capitaliza sobre el monto total. La proyección usa un retorno anual fijo que tú eliges — los mercados reales son volátiles, así que trata el número como una estimación a largo plazo, no como un pronóstico.
Las reglas que dan forma al número
El dinero generalmente no puede retirarse antes del 1 de enero del año en que el niño cumple 18 años. Después de los 18, la cuenta se comporta como una IRA tradicional — los retiros se gravan como ingreso ordinario, y sacar dinero antes de los 59½ puede activar una penalización del 10% sobre la porción gravable, salvo que aplique una excepción, como costos calificados de educación superior o la compra de una primera vivienda. Las contribuciones en sí solo se permiten hasta los 18 años, así que si proyectas a una edad posterior el saldo simplemente sigue creciendo sin nuevos depósitos.
Como las contribuciones individuales se hacen con dinero después de impuestos, crean base (basis) y salen libres de impuestos; la aportación inicial gubernamental, las contribuciones del empleador y todas las ganancias son gravables al retirarse.
¿Trump Account o 529?
Al mismo retorno y contribuciones, una Trump Account y un 529 se acumulan casi idénticamente — ambas crecen sin el lastre de impuestos anuales. Las dos diferencias reales de acumulación son la aportación inicial de $1,000 de la Trump Account (una ventaja de unos pocos miles de dólares para los 18 años) y su tope anual de $5,000 (un 529 no tiene un tope federal bajo, así que gana si pudieras ahorrar más). La distinción mayor está en la salida: un 529 retira libre de impuestos para educación, mientras que una Trump Account es más flexible pero grava las ganancias como ingreso ordinario. Muchas familias usan ambas.
Las Trump Accounts son completamente nuevas, y el Tesoro y el IRS aún están emitiendo reglas. Los límites de contribución, el tratamiento fiscal y la mecánica de retiro pueden cambiar — confirma las reglas actuales antes de tomar decisiones.