La One Big Beautiful Bill Act de 2025 creó las «Trump Accounts» — cuentas de inversión con ventajas fiscales que dan a cada recién nacido elegible de EE. UU. nacido en 2025–2028 un depósito federal único de $1,000. Esta calculadora proyecta cómo esa aportación inicial más tus contribuciones anuales pueden crecer hasta la adultez, y cómo se compara con un 529.
Cómo crece una Trump Account
La cuenta comienza con la semilla federal de $1,000 y cualquier contribución que agregue, invertida en fondos de bajo costo que siguen el S&P 500 o un índice de acciones estadounidense similar. Las contribuciones privadas tienen un límite de $5,000 por año en total para todos los que financian la cuenta, y un empleador puede agregar hasta $2,500 de esa cantidad. La semilla está separada y no cuenta para el límite.
El crecimiento tiene impuestos diferidos: las ganancias no pagan impuestos cada año, por lo que el saldo se compone del monto total. La proyección utiliza un rendimiento anual fijo que usted elija; los mercados reales son volátiles, así que trate el número como una estimación a largo plazo, no como un pronóstico.
Las reglas que dan forma al número
El dinero generalmente no puede retirarse antes del 1 de enero del año en que el niño cumple 18 años. Después de los 18, la cuenta se comporta como una IRA tradicional — los retiros se gravan como ingreso ordinario, y sacar dinero antes de los 59½ puede activar una penalización del 10% sobre la porción gravable, salvo que aplique una excepción, como costos calificados de educación superior o la compra de una primera vivienda. Las contribuciones en sí solo se permiten hasta los 18 años, así que si proyectas a una edad posterior el saldo simplemente sigue creciendo sin nuevos depósitos.
Como las contribuciones individuales se hacen con dinero después de impuestos, crean base (basis) y salen libres de impuestos; la aportación inicial gubernamental, las contribuciones del empleador y todas las ganancias son gravables al retirarse.
¿Trump Account o 529?
Al mismo retorno y contribuciones, una Trump Account y un 529 se acumulan casi idénticamente — ambas crecen sin el lastre de impuestos anuales. Las dos diferencias reales de acumulación son la aportación inicial de $1,000 de la Trump Account (una ventaja de unos pocos miles de dólares para los 18 años) y su tope anual de $5,000 (un 529 no tiene un tope federal bajo, así que gana si pudieras ahorrar más). La distinción mayor está en la salida: un 529 retira libre de impuestos para educación, mientras que una Trump Account es más flexible pero grava las ganancias como ingreso ordinario. Muchas familias usan ambas.
Las Trump Accounts son completamente nuevas, y el Tesoro y el IRS aún están emitiendo reglas. Los límites de contribución, el tratamiento fiscal y la mecánica de retiro pueden cambiar — confirma las reglas actuales antes de tomar decisiones.