Una Cuenta de Ahorros para la Salud es la única cuenta en el código fiscal de EE. UU. con una 'triple' ventaja fiscal — deducible al entrar, no gravada mientras crece, y libre de impuestos al salir para atención médica. Esta calculadora estima ambas mitades de ese beneficio: el impuesto que ahorras el año en que contribuyes, y cómo se capitaliza el saldo si lo inviertes en lugar de gastarlo. Está diseñada para cualquier persona inscrita en un Plan de Salud de Deducible Alto que califica y que quiere ver el valor real en dólares de financiar una HSA.
Cómo funciona la Calculadora de HSA
La cifra de ahorro fiscal multiplica tu contribución personal por tu tasa marginal de impuestos combinada — tramo federal más tasa estatal, más el impuesto de nómina FICA del 7.65% cuando contribuyes a través de un plan cafetería del empleador. Las contribuciones del empleador ya están excluidas de tu ingreso, así que suman a tu saldo y cuentan contra el límite del IRS, pero no generan una deducción adicional.
La proyección de crecimiento capitaliza tu saldo inicial desde el primer día y agrega la contribución anual combinada (tuya + del empleador) al final de cada año, usando una fórmula estándar de valor futuro de anualidad ordinaria. Todos los límites del IRS y los umbrales de HDHP se guardan en un solo bloque con fecha, tomado de los Procedimientos de Ingresos del IRS, así que son fáciles de verificar y actualizar cada año.
Entradas y qué significan
El tipo de cobertura (individual vs. familiar) establece el límite de contribución base. Tu contribución determina la deducción; la contribución del empleador suma al crecimiento y a la verificación del límite solamente. La edad habilita la contribución de recuperación de $1,000 a los 55 años. Las tasas marginal y estatal determinan cuánto ahorra cada dólar contribuido — usa tu tramo, no tu tasa promedio. El interruptor de método de contribución decide si aplica el ahorro de FICA: el dinero de nómina/plan cafetería evita el FICA, las contribuciones directas que deduces en tu formulario 1040 no lo evitan. En la pestaña de Crecimiento, el retorno esperado y los años hasta el retiro dan forma a la proyección a largo plazo.
Límites y casos especiales
La calculadora advierte cuando tus contribuciones más las de tu empleador exceden el límite del IRS — las contribuciones en exceso están sujetas a un impuesto especial del 6% cada año hasta que se retiren. No modela la elegibilidad parcial del año (la 'regla del último mes' y el prorrateo por inscripción a mitad de año en un HDHP), particularidades específicas de cada estado (California y Nueva Jersey gravan las HSA a nivel estatal), la penalización del 20% por retiros no calificados antes de los 65 años, ni las distribuciones mínimas requeridas (las HSA no tienen ninguna). Trata el resultado como una estimación de planificación y confirma los límites actuales en IRS.gov antes de actuar.