Una Cuenta de Gastos Flexibles es uno de los beneficios fiscales más fáciles de obtener para un empleado — cada dólar que canalizas a través de ella evita el impuesto federal, estatal y de nómina. El truco es la regla de "úsalo o piérdelo": si eliges de más, pierdes el excedente. Esta calculadora estima tu ahorro y, lo más importante, te ayuda a ajustar el tamaño de tu elección para que captures el beneficio fiscal sin devolver dinero.

Cómo funciona la Calculadora de FSA

Las contribuciones a la FSA salen de tu cheque de pago antes de que se calculen los impuestos, reduciendo tus salarios gravables. Así que el ahorro es simplemente tu elección multiplicada por la tasa marginal combinada que evitas: impuesto federal sobre la renta + impuesto estatal sobre la renta + 7.65% de FICA. En un tramo común de 22% federal / 5% estatal, eso es una tasa combinada de 34.65% — una elección de $3,000 ahorra aproximadamente $1,040.

La calculadora también divide la elección en deducciones por cheque de pago y el costo neto real después del ahorro fiscal, y luego modela la pérdida de fondos: cualquier elección por encima de tus gastos elegibles esperados está en riesgo, a menos que tu plan ofrezca un arrastre o un periodo de gracia.

FSA vs. HSA — cuál es cuál

Las FSA y las HSA son cuentas diferentes. Una HSA requiere un plan de salud de deducible alto, el dinero es tuyo para siempre (nunca vence y es portátil entre empleos), y puedes invertirlo. Una FSA funciona con cualquier plan de salud, pero es de úsalo o piérdelo y generalmente se queda con tu empleador. Si eres elegible para una HSA, normalmente es el vehículo más sólido a largo plazo; una FSA brilla para gastos predecibles a corto plazo y para el cuidado de dependientes, que no tiene equivalente en una HSA.

Gastos elegibles y cómo evitar la pérdida de fondos

Los fondos de la FSA de salud cubren copagos, deducibles, medicamentos recetados, cuidado dental y de la vista, y muchos artículos de venta libre. Los fondos de cuidado de dependientes cubren guardería, preescolar, cuidado antes/después de clases y campamentos de día para niños menores de 13 años. La elección más segura es el monto que estás seguro de que gastarás. Si tu plan ofrece arrastre, puedes agregar de forma segura hasta el límite de arrastre por encima de eso — la pestaña Ajustar Tamaño muestra ese máximo seguro. Suma tus gastos reales del año pasado antes de comprometerte, y recuerda que una FSA de salud te da la elección completa desde el primer día, lo cual es útil para un gasto grande planeado como ortodoncia o cirugía LASIK.

Límites y casos especiales

El IRS establece los límites, guardados en esta herramienta en un bloque con fecha: FSA de salud 2026 $3,400 (arrastre de hasta $680), 2025 $3,300 ($660). El cuidado de dependientes es de $5,000 por hogar ($2,500 si están casados y declaran por separado) y no se ajusta por inflación. No se permite elegir por encima del límite, así que la calculadora limita las cifras y lo señala. Esta herramienta estima únicamente el ahorro federal + estatal + FICA — no modela ingresos por encima de la base salarial del Seguro Social (donde se detiene la parte del 6.2%), las contribuciones del empleador ni reglas específicas de cada estado. Trata el resultado como una estimación de planificación, no como asesoría fiscal.