¿Qué es una cuenta IRA Roth?
Una Roth IRA es una cuenta de jubilación financiada con dólares después de impuestos. No obtienes una reducción de impuestos cuando contribuyes, pero tu dinero crece libre de impuestos y los retiros calificados durante la jubilación están completamente libres de impuestos. Existen límites de ingresos para la elegibilidad: en 2025, los contribuyentes solteros que ganen más de $165,000 (MAGI) verán límites de contribución reducidos, y aquellos que superen los $180,000 no podrán contribuir directamente.
El límite de contribución para 2025 es de $7000 por año ($8000 si tiene 50 años o más). No se requieren distribuciones mínimas (RMD) durante la vida del titular de la cuenta, lo que hace que las IRA Roth sean excelentes para la planificación patrimonial.
¿Qué es una IRA tradicional?
Una IRA tradicional le permite contribuir con dólares antes de impuestos (o obtener una deducción de impuestos sobre su contribución si califica). Su dinero crece con impuestos diferidos, lo que significa que paga el impuesto sobre la renta ordinario sobre los retiros durante la jubilación. Si está cubierto por un plan laboral, la deducción se elimina gradualmente a medida que los ingresos son más altos.
Se aplica el mismo límite de $7,000/$8,000. A diferencia de un Roth, debe comenzar a recibir las distribuciones mínimas requeridas (RMD) a los 73 años, lo que puede llevarlo a un nivel más alto en la jubilación.
Ejemplo del mundo real
Sarah gana $65 000 y contribuye $7000 al año durante 30 años con un rendimiento promedio del 8 %. Su saldo crece a aproximadamente $794,000.
Cuenta IRA Roth: Pagó impuestos sobre sus contribuciones por adelantado. La totalidad de los $794,000 están libres de impuestos durante la jubilación.
IRA tradicional: Dedujo $7000/año (ahorrando ~$1540/año en el tramo del 22%). Pero en el momento del retiro, si está en el grupo del 22%, debe ~$174,680 en impuestos sobre el monto total. Neto: ~$619,320.
En este escenario, la Roth IRA gana por aproximadamente $175,000 – suponiendo el mismo tramo impositivo. Si Sarah cae al 12% en la jubilación, gana la tradicional.