Bonificación versus aumento: ¿Cuál vale más?

Por qué un bono parece más pequeño de lo que es

Cuando un bono de $5,000 llega a su cuenta y solo llegan alrededor de $3,400, el dinero faltante no desaparece, sino que retenido. El IRS trata las bonificaciones como "salarios suplementarios" y la mayoría de los empleadores retienen impuestos federales sobre ellas en una cantidad fija. 22% (aumentando al 37% en montos superiores a $1 millón). Agregue el Seguro Social (6,2%), Medicare (1,45%) y los impuestos estatales, y un tercio o más del número principal desaparece antes de que llegue a usted.

Este es el punto clave que la mayoría de la gente pasa por alto: la retención no es su impuesto final. Es una estimación de pago anticipado. Cuando presenta su declaración, su bonificación simplemente se agrega a su ingreso ordinario y se grava a su tasa marginal real. Si su tramo real es del 12%, esa retención del 22% significa que pagó de más y recibirá la diferencia como reembolso. Si su grupo es del 32%, el 22% se retendrá por debajo y deberá el resto. El 22% fijo es una conveniencia para la nómina, no un veredicto sobre lo que se conserva.

Por qué una subida gana silenciosamente el juego largo

Un bono es un solo evento. Un aumento es un cambio permanente en su curva de ganancias, y tres fuerzas lo hacen compuesto:

• Se repite. Un aumento de $5,000 paga $5,000 este año, el próximo y cada año que usted se quede; un bono de $5,000 se paga una vez.
• Los aumentos futuros se acumulan en la parte superior. El aumento del 3% del próximo año se calcula sobre su nuevo, superior salario. Aumente su base en $5,000 y cada aumento porcentual durante el resto de su mandato también será mayor.
• Sus beneficios aumentan con ello. Si su empleador iguala las contribuciones 401(k) como porcentaje del salario, un salario más alto significa una igualación más alta. El seguro de vida, la cobertura por discapacidad y la oferta salarial de su próximo trabajo (a menudo anclada a su salario actual) aumentan con su base.

Ejecute la aritmética en un horizonte de cinco años: un bono de 5.000 dólares vale 5.000 dólares. Un aumento de $5,000, mantenido sin cambios durante cinco años, vale $25,000 solo en salario, antes de contar la combinación de aumentos futuros y el partido extra. La bonificación tendría que ser cinco veces mayor para empatar.

Cuando el bono realmente tiene sentido

Un aumento no siempre es la decisión correcta. El bono gana en situaciones específicas:

1. Te irás pronto. Un aumento sólo es valioso mientras permanezcas. Si espera cambiar de trabajo dentro de un año, un bono que puede embolsarse ahora es mejor que un aumento que apenas cobrará.
2. El aumento es trivialmente pequeño. Si la opción es un bono de $5,000 versus un aumento de $400, el bono tomaría más de una década de ese aumento para igualarse. Toma el efectivo.
3. Tiene un uso de alto rendimiento por una suma global. Pagar el 22% del saldo de la tarjeta de crédito o maximizar la cuenta IRA de este año con un solo depósito puede compensar un modesto aumento recurrente.

La comparación honesta es dólar por dólar. Si el bono y el aumento son similares en tamaño y usted se queda, el aumento casi siempre genera más riqueza. Si el bono supera dramáticamente el aumento, o si su mandato es corto, la suma global puede ser la elección más inteligente.

Un ejemplo práctico: salario de 80.000 dólares

Digamos que usted gana $80,000 y su gerente le ofrece un Bono único de $4,000 o un $4,000 aumento permanente. El bono se retiene en un 22% federal más un 7,65% de nómina, por lo que ahora llegan aproximadamente $2,800. El aumento agrega alrededor de $4,000 al salario bruto cada año, gravado a su tasa normal a medida que se gana.

Durante cinco años, el bono vale $4,000 (alrededor de $2,800 después de la retención, y usted puede recuperar algo al presentar la declaración). El aumento genera 4.000 dólares al año. $20,000 de salario bruto en cinco años - y si su empleador iguala el 50% de una contribución 401(k) del 6%, la base más grande suma aproximadamente $120 al año en partido extra gratis en la parte superior. Si ampliamos el horizonte hasta una carrera profesional completa, la brecha se vuelve enorme. Ingrese sus propias cifras de salario, bonificación y aumento en las calculadoras a continuación para ver sus cifras exactas.

¿Es mejor un bono o un aumento?

Un aumento suele ser mejor cuando los montos en dólares son similares y usted permanecerá en la empresa. Se repite todos los años, agrava los aumentos porcentuales futuros y eleva su base de coincidencia 401(k). Un bono único se paga una vez. Elija el bono solo cuando necesite efectivo ahora o el aumento ofrecido sea muy pequeño.

¿Por qué mi bonificación está tan gravada?

No se le imponen demasiados impuestos, sino que se le retienen en exceso. Los empleadores retienen impuestos federales sobre las bonificaciones a una tasa fija suplementaria del 22%, más impuestos estatales y de nómina. Esa retención es sólo una estimación de pago anticipado. Cuando presenta la declaración, la bonificación se grava a su tasa marginal real y cualquier exceso retenido se devuelve como reembolso.

¿Un bono me empuja a una categoría impositiva más alta?

No como la gente teme. Solo la parte de los ingresos que supera el umbral de cada tramo se grava a la tasa más alta; todos sus ingresos nunca se gravan más de manera retroactiva. Se agrega una bonificación a sus ingresos ordinarios, por lo que como máximo una parte de ellos se grava con su tasa máxima, nunca la totalidad.

¿Cuánto aumento me quedo realmente?

Mantienes el aumento menos tu tasa impositiva marginal. Un aumento de $4,000 para alguien en el grupo federal del 22% genera aproximadamente $4,000 menos el 22% federal, el 7,65% de nómina y cualquier impuesto estatal, alrededor de $2,700 al año. Lo más importante es que esa cantidad neta se recauda cada año, no sólo una vez.

¿Puedo negociar un aumento en lugar de un bono?

Muchas veces sí. Si un empleador ofrece una bonificación, es razonable preguntarse si una parte se puede convertir en salario base. Enmárquelo en torno al valor a largo plazo: una base más alta aumenta su igualación, sus aumentos futuros y su próxima oferta. Algunas empresas prefieren bonificaciones para mantener flexibles los costos fijos, por lo que una combinación es un compromiso común.

¿Debo invertir mi bono o liquidar mi deuda?

Pague primero la deuda con intereses altos. Eliminar el saldo de una tarjeta de crédito con una TAE del 22% es un rendimiento garantizado del 22%, que supera a casi cualquier inversión. Una vez que desaparece la deuda con intereses altos, invertir una suma global de bonificación, o usarla para maximizar una cuenta IRA Roth, pone el dinero a trabajar a largo plazo.