El impuesto sobre las ventas en los Estados Unidos es un mosaico de tasas estatales, de condado y de ciudad que pueden variar drásticamente según el lugar donde se compra. Cinco estados no tienen ningún impuesto sobre las ventas, mientras que las tasas combinadas en algunas ciudades superan el 10%. Comprender su tarifa local es esencial para hacer un presupuesto, especialmente para compras grandes como vehículos, electrodomésticos y productos electrónicos.
Estados con cero impuestos sobre las ventas
Cinco estados no cobran impuestos estatales sobre las ventas: Oregón, Montana, Nuevo Hampshire, Delaware y Alaska. Sin embargo, Alaska permite que las jurisdicciones locales impongan sus propios impuestos sobre las ventas, por lo que algunas ciudades de Alaska cobran impuestos sobre las ventas. Los otros cuatro están verdaderamente libres de impuestos para compras minoristas.
Estados con tasas más altas y más bajas
| Categoría | Estado | Tarifa estatal | Tarifa promedio combinada |
|---|---|---|---|
| Más alto combinado | Luisiana | 4.45% | 9.55% |
| 2do más alto | Tennesse | 7.00% | 9.55% |
| 3er más alto | Arkansas | 6.50% | 9.47% |
| Más bajo (con impuestos) | Colorado | 2.90% | 7.77% |
| Sin impuestos sobre las ventas | O, MT, NH, DE | 0% | 0% |
Exenciones comunes
- Comestibles — La mayoría de los estados eximen los alimentos no preparados. Excepciones notables: Alabama, Mississippi y Dakota del Sur gravan los alimentos con la tasa completa.
- Ropa — Exento en Pensilvania, Nueva Jersey, Minnesota y algunos otros.
- Medicamentos recetados — Exento en todos los estados.
- Vacaciones fiscales — Muchos estados ofrecen fines de semana de regreso a clases o de preparación para desastres con impuestos sobre las ventas reducidos o nulos.
Calcule el impuesto exacto sobre cualquier compra con el Calculadora de impuestos sobre las ventas, que incluye tarifas específicas del estado y búsqueda de códigos postales.
Impuesto sobre las ventas en línea
Desde el fallo de la Corte Suprema de 2018 en Dakota del Sur contra Wayfair, los estados pueden exigir a los minoristas en línea que recauden impuestos sobre las ventas incluso sin una presencia física. Casi todos los estados con impuestos sobre las ventas exigen ahora la recaudación en línea, por lo que la ventaja de las compras en línea para evadir impuestos ha desaparecido en gran medida.
Conclusiones clave
- Cinco estados no tienen impuestos sobre las ventas: Oregón, Montana, Nuevo Hampshire, Delaware y Alaska.
- Las tasas combinadas superan el 10% en algunas ciudades debido a complementos locales.
- comestibles y ropa están exentos en muchos estados, pero no en todos.
- Compras en línea ahora están sujetos a impuestos en casi todos los estados después de Wayfair.
Preguntas frecuentes
¿Qué estado tiene el impuesto a las ventas más alto?
Según el promedio estatal y local combinado, Luisiana y Tennessee empatan en aproximadamente el 9,55%. Solo por tasa estatal, California tiene la más alta con un 7,25%, aunque las adiciones locales pueden aumentar aún más las tasas combinadas.
¿Pago el impuesto sobre las ventas de un automóvil?
Sí, los vehículos están sujetos al impuesto sobre las ventas en todos los estados que tienen impuestos sobre las ventas. Algunos estados ofrecen créditos por intercambio que reducen el monto imponible. La tarifa generalmente se basa en dónde registra el vehículo, no en dónde lo compra.
¿Se gravan los servicios de la misma manera que los bienes?
Varía mucho. La mayoría de los estados gravan principalmente los bienes tangibles. Algunos estados también gravan ciertos servicios como limpieza en seco, reparaciones o jardinería. Los bienes digitales y los productos SaaS son un área en evolución del derecho fiscal.
¿Buscas más? Explora todos los recursos gratuitos incluyendo guías, comparaciones y términos del glosario.