Roth IRA frente a 401(k)

Roth IRA y 401(k) son los dos vehículos de ahorro para la jubilación más poderosos disponibles para los trabajadores estadounidenses. Comparten el objetivo de un crecimiento con ventajas fiscales, pero difieren fundamentalmente en cuándo se pagan impuestos, cuánto se puede contribuir y qué sucede cuando se retira. Elegir entre ellos, o decidir cómo dividir las contribuciones, depende de su categoría impositiva actual, la categoría impositiva futura esperada y si su empleador ofrece igualación.

Cómo funcionan

A 401(k) tradicional se financia con dólares antes de impuestos. Sus contribuciones reducen su ingreso imponible hoy, el dinero crece con impuestos diferidos y usted paga el impuesto sobre la renta ordinario sobre los retiros durante la jubilación. A Cuenta IRA Roth se financia con dólares después de impuestos. Hoy no obtiene ninguna deducción, el dinero crece libre de impuestos y los retiros calificados durante la jubilación están completamente libres de impuestos.

Límites de contribución para 2026

Característica	401(k)	Cuenta IRA Roth
Límite de contribución anual	$24,500	$7,000
Ponerse al día (mayores de 50 años)	+$8,000	+$1,000
igualación del empleador	Sí (dinero gratis)	No
Límite de ingresos para contribuir	Ninguno	$161,000 soltero / $240,000 casado (eliminación gradual)
Impuesto sobre las aportaciones	Antes de impuestos (reduce la renta imponible)	Después de impuestos (sin deducción)
Impuesto sobre retiros	Gravado como ingreso ordinario	Libre de impuestos si califica
Distribuciones mínimas requeridas	Sí, a partir de los 73 años.	Ninguno durante la vida del propietario

La igualación del empleador lo cambia todo

Si su empleador ofrece una contrapartida 401(k), por ejemplo, del 50% de las contribuciones hasta el 6% del salario, debe siempre Contribuya lo suficiente para capturar el partido completo antes de poner dinero en cualquier otro lugar. Una contrapartida del empleador es un retorno inmediato del 50 al 100 % de su contribución, que ninguna inversión puede replicar. Después de capturar la coincidencia, puede decidir si desea aumentar las contribuciones al 401(k) o financiar una cuenta IRA Roth.

Cuando gana la Roth IRA

• Estás temprano en tu carrera. y en una categoría impositiva baja (12% o 22%). Es ventajoso pagar impuestos ahora a una tasa baja y retirar dinero libre de impuestos a tasas potencialmente más altas en el futuro.
• Se espera que las tasas impositivas aumenten. Las tasas impositivas son históricamente bajas; Los aumentos futuros harían que las contribuciones Roth hechas hoy sean más valiosas.
• Quieres flexibilidad. Las contribuciones Roth IRA (no las ganancias) se pueden retirar en cualquier momento sin penalización, lo que lo convierte en un fondo de emergencia parcial.
• Quiere evitar los RMD. Las cuentas Roth IRA no requieren distribuciones mínimas, lo que permite que el dinero crezca libre de impuestos durante toda su vida.

Cuando gana el 401(k)

• Estás en una categoría impositiva alta (32% o más). La deducción fiscal inmediata le ahorra más hoy de lo que vale el futuro retiro libre de impuestos.
• Su empleador iguala las contribuciones. El dinero gratis siempre gana.
• Necesita reducir los ingresos imponibles actuales para calificar para otras deducciones o créditos.
• Puedes aportar más. El límite 401(k) ($24,500) es más del triple del límite de Roth IRA ($7,000).

Modele ambas estrategias junto con el Calculadora Roth IRA y el Calculadora 401(k).

La mejor estrategia: hacer ambas cosas

Para la mayoría de los trabajadores, el enfoque óptimo es una secuencia de tres pasos: (1) contribuir a su 401(k) hasta la igualación del empleador, (2) maximizar una cuenta IRA Roth, (3) si todavía tiene capacidad de ahorro, aumentar las contribuciones al 401(k) hasta alcanzar el límite de $24,500. Esto le brinda diversificación fiscal durante la jubilación (algunos retiros 401 (k) sujetos a impuestos y algunos retiros Roth libres de impuestos), lo que le permite administrar su categoría impositiva año tras año.

Conclusiones clave

• Capture siempre la igualación completa del plan 401(k) del empleador antes de financiar cualquier otra cuenta.
• Roth IRA es mejor si ahora se encuentra en una categoría impositiva baja y espera tasas más altas en el futuro.
• El plan 401(k) tradicional es mejor si está en un grupo alto y espera uno más bajo cuando se jubile.
• Diversificación fiscal (contribuyendo a ambos) lo protege contra la incertidumbre sobre las tasas impositivas futuras.
• Roth IRA no tiene RMD, convirtiéndola en la herramienta superior de planificación patrimonial.

Preguntas frecuentes

¿Puedo contribuir tanto a un 401(k) como a un Roth IRA?

Sí. Los límites de contribución son separados. Puede contribuir hasta $24,500 a su 401(k) y hasta $7,000 a una Roth IRA en el mismo año, siempre y cuando sus ingresos estén por debajo del umbral de eliminación gradual de la Roth IRA ($165,000 para contribuyentes solteros, $246,000 para casados ​​que presentan una declaración conjunta).

¿Qué es un Roth 401(k) y en qué se diferencia?

Un Roth 401(k) combina características de ambas cuentas. Usted contribuye con dólares después de impuestos (como una Roth IRA), pero a través del plan de su empleador con el límite de contribución 401(k) más alto ($24,500). Sin embargo, la aportación de su empleador siempre va al lado tradicional antes de impuestos. Es una excelente opción si tu empleador la ofrece.

¿Qué sucede si excedo el límite de ingresos de Roth IRA?

Si sus ingresos exceden el límite, puede utilizar una estrategia Roth IRA de puerta trasera: contribuya a una IRA tradicional (no deducible) y luego conviértala en una Roth IRA. Esto es legal y ampliamente utilizado por personas con altos ingresos. Consulte a un profesional de impuestos para asegurarse de manejar correctamente la regla de prorrateo si tiene saldos de IRA antes de impuestos.

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