Sua base de custo é o que você realmente pagou por um investimento - e determina tanto o preço de equilíbrio quanto o ganho ou perda de capital que você relatará ao vender. Esta calculadora combina vários lotes de compra, soma comissões e taxas e mostra como uma nova compra movimenta sua média. Ele foi desenvolvido para investidores calculando a média do custo em dólar de uma ação, aumentando uma posição após uma queda ou simplesmente rastreando uma participação que compraram em pedaços.

Como funciona o cálculo da base de custos

O método do custo médio é aritmética simples: some cada dólar gasto – o preço de cada lote mais quaisquer comissões e taxas – e divida pelo número total de ações. O resultado é um único custo médio ponderado por ação. Lotes maiores e taxas mais altas puxam a média para cima; compras posteriores mais baratas ou maiores puxam-na para baixo.

Como esta calculadora adiciona taxas à base, seu custo médio dobra como seu preço de equilíbrio: o preço que suas ações devem atingir para que a posição valha o que você pagou. Venda acima e você terá um ganho; venda abaixo dele e você terá prejuízo, antes dos impostos.

Custo médio vs FIFO e lote específico

O custo médio é o padrão para fundos mútuos e uma maneira conveniente de pensar sobre uma posição, mas não é o único método permitido pelo IRS. FIFO (primeiro a entrar, primeiro a sair) pressupõe que você vende suas ações mais antigas primeiro, e a identificação de lote específico permite que você escolha exatamente quais ações vender. Para vendas parciais, esses métodos podem produzir ganhos tributáveis ​​muito diferentes – vender suas ações mais antigas e mais baratas sob o FIFO geralmente gera um ganho maior do que a média combinada sugeriria.

Esta ferramenta relata a visão do custo médio, que é ideal para rastrear sua posição geral e ponto de equilíbrio. Quando você realmente vende, verifique qual método seu corretor aplica e se uma escolha diferente reduziria sua conta tributária.

Por que as taxas são mais importantes do que parecem

Alguns dólares de comissão parecem triviais, mas as taxas são adicionadas à sua base em cada compra e subtraídas dos lucros em cada venda. Em negociações pequenas ou frequentes – e em bolsas de criptomoedas que cobram uma porcentagem – eles aumentam silenciosamente o seu ponto de equilíbrio. A calculadora mostra as taxas totais separadamente para que você possa ver exatamente quanto da sua base é o custo da transação, e não o ativo em si.

O risco de diminuir a média

A redução da média reduz seu custo médio, o que é reconfortante: seu ponto de equilíbrio cai e uma recuperação menor o leva ao equilíbrio. Mas também significa comprometer mais capital numa posição que já perdeu dinheiro. Se o declínio reflectir uma deterioração real na empresa ou activo, você está a aumentar – e não a reduzir – o seu risco. Use a guia Average Down para ver o novo ponto de equilíbrio e, em seguida, decida se a tese ainda se mantém, e não apenas se a matemática parece melhor.

Limites e quando obter aconselhamento

Esta calculadora não se conecta ao seu corretor, por isso não pode detectar desdobramentos de ações, reinvestimento de dividendos, ajustes de retorno de capital ou vendas automáticas - todos os quais alteram sua base verdadeira. Para obter relatórios fiscais precisos, faça a reconciliação com os extratos 1099-B e consolidados do seu corretor. Para decisões com consequências fiscais significativas, consulte um profissional tributário qualificado.