Beitragsgrenzen für Arbeitnehmer (geplant)
| Altersgruppe | Voraussichtlicher Grenzwert für 2027 | 2026 Bestätigt | Gesetzliche Bestimmung |
|---|---|---|---|
| Unter 50 | ~$25,000 | $24,500 | IRC § 402(g) grundlegende Aufschubgrenze |
| Alter 50–59 oder 64+ | ~$33,000 | $32,500 | Beinhaltet 8.000 US-Dollar für die Standardnachholung im Alter von 50 Jahren |
| Alter 60–63 (zusätzlicher Aufholbeitrag) | ~$36,250 | $35,750 | SECURE 2.0 § 109 erweitertes Catch-up |
Gesamte jährliche Zuwachsgrenzen – 415(c)-Grenze (voraussichtlich)
| Kategorie | 2027 Geplant | 2026 Bestätigt | Umfang |
|---|---|---|---|
| Gesamtzugänge (Arbeitnehmer + Arbeitgeber, unter 50) | ~$74,000 | $72,000 | Beinhaltet Stundungen, Anpassungen, Gewinnbeteiligung und Nachsteuer |
| Gesamt einschließlich ordentlicher Nachholzahlungen (Alter 50–59 bzw. 64+) | ~$82,000 | $80,000 | Beinhaltet § 415(c) Grenzwert plus § 414(v) Nachholbedarf |
| Gesamt einschließlich erweiterter Nachholmaßnahmen (Alter 60–63) | ~$85,250 | $83,250 | Beinhaltet die Begrenzung gemäß § 415(c) sowie eine erweiterte Nachholung gemäß § 414(v). |
| Entschädigungsgrenze für die Berechnung | ~$370,000 | $360,000 | Maximales Gehalt, das für die Arbeitgeberanpassung in Frage kommt |
Modell 401(k) Wachstum und Anpassung mit unserem Rechner. Für seine Obergrenzen gelten derzeit die bestätigten Regeln für 2026; Auf dieser Seite finden Sie separate Planungsszenarien für 2027.
Rechner öffnen (Grenzwerte 2026) →Saver’s Match: bis zu 1.000 $ zusätzlich zur Altersvorsorge
Ab dem Beitragsjahr 2027 können anspruchsberechtigte Sparerinnen und Sparer einen staatlichen Zuschuss von bis zu 50 % der anspruchsberechtigten Beiträge zu einer traditionellen oder Roth IRA und einem Arbeitgeberplan erhalten, höchstens 1.000 $ pro Person. Beantragen Sie den Zuschuss mit Formular 8880-A in der Bundessteuererklärung für 2027, die 2028 eingereicht wird; er ersetzt den Saver’s Credit.
| Steuerlicher Veranlagungsstatus | Voller Zuschuss bis | Teilweiser Zuschuss | Kein Zuschuss ab |
|---|---|---|---|
| Gemeinsam veranlagte Ehepaare / anspruchsberechtigte Hinterbliebene | $41,000 | $41,001–$70,999 | $71,000 |
| Haushaltsvorstand | $30,750 | $30,751–$53,249 | $53,250 |
| Alleinstehende / getrennt veranlagte Ehepaare | $20,500 | $20,501–$35,499 | $35,500 |
Quelle: IRS-Leitfaden zum Saver’s Match.
Was sich seit 2026 geändert hat: Zusammenfassung nebeneinander
Die folgende Tabelle fasst die prognostizierten 401(k)-Beitragsobergrenzen für 2027 zusammen mit den bestätigten Schwellenwerten für 2026 zusammen IRS-Mitteilung 2025-67.
| Planbereitstellung/-limit | 2026 Bestätigt | 2027 Geplant | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Mitarbeiterwahlaufschub (unter 50) | $24,500 | ~$25,000 | ↑ +$500 (+2.0%) |
| Standard-Nachholtermin (Alter 50–59 und 64+) | $8,000 | ~$8,000 | — Unverändert |
| Kombinierter Mitarbeiterrücktritt (Alter 50–59 und 64+) | $32,500 | ~$33,000 | ↑ +$500 (+1.5%) |
| zusätzlicher Aufholbeitrag insgesamt (Alter 60–63) | $35,750 | ~$36,250 | ↑ +$500 (+1.4%) |
| Gesamtplanzusätze § 415(c) (unter 50) | $72,000 | ~$74,000 | ↑ +$2,000 (+2.8%) |
| Gesamt einschließlich gewöhnlicher Nachholtermine (Alter 50–59 oder 64+) | $80,000 | ~$82,000 | ↑ +$2,000 (+2.5%) |
| Jährliche Vergütungsgrenze § 401(a)(17) | $360,000 | ~$370,000 | ↑ +$10,000 (+2.8%) |
Vergleich der 401(k)-Grenzwerte 2026 vs. 2027
| Metrisch | 2026 | 2027 Geplant |
|---|---|---|
| Basisaufschub | $24,500 | $25,000 |
| Aufholjagd (50+) | $8,000 | $8,000 |
| zusätzlicher Aufholbeitrag (60-63) | $11,250 | $11,250 |
| Gesamtlimit § 415(c) | $72,000 | $74,000 |
Arbeitsbeispiel: Maximierung der Mitarbeiterzustellung + Arbeitgeberübereinstimmung
Überlegen Sie Jordanien, ein 42-jähriger Angestellter, der Geld verdient $160,000 pro Jahr im Jahr 2027, deren Arbeitgeber eine 50 %ige Vergütung der ersten 6 % des Gehalts anbietet:
- Berechnen Sie die Mitarbeiterstundung: Jordanien entscheidet sich für Stundungen vor Steuern, die gleichmäßig über das Jahr verteilt werden, und entscheidet sich dafür, die prognostizierte Grenze für die Stundung im Jahr 2027 zu maximieren:
Mitarbeiteraufschub = 25.000 $. - Arbeitgeber-Match berechnen: Der Arbeitgeber übernimmt 50 % des Gehalts bis zu 6 % (9.600 $, die der Arbeitnehmer beisteuert, werden mit 50 % verdoppelt):
Arbeitgeberübereinstimmung = 160.000 $ × 6 % × 50 % = 4.800 $. - Gesamte kombinierte Finanzierung: Addieren Sie die Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge:
25.000 $ (Angestellter) + 4.800 $ (Arbeitgeber) = insgesamt 29.800 $. - Prüfung anhand der Obergrenze gemäß § 415(c): Die Gesamtbeiträge (29.800 US-Dollar) liegen deutlich innerhalb der geplanten Gesamtgrenze von 74.000 US-Dollar.
- Optionaler Mega Backdoor Roth Headroom: Wenn Jordans Plan freiwillige Beiträge nach Steuern und Roth-Übertragungen während der Dienstzeit unterstützt, kann Jordan bis zu einem zusätzlichen Beitrag leisten:
74.000 $ – 29.800 $ = 44.200 $ in Dollar nach Steuern.
Ergebnis: Jordan schützt 25.000 US-Dollar vor dem steuerpflichtigen Einkommen des laufenden Jahres, erhält 4.800 US-Dollar als kostenlosen Arbeitgeberausgleich und baut ein beträchtliches steuerbegünstigtes Ruhestandsvermögen auf.
Wen das betrifft – und wen nicht
- Unternehmensmitarbeiter (401(k) / 403b / TSP): Die Stundungsobergrenzen werden auf etwa 25.000 US-Dollar angehoben, wodurch mehr Einkommen aus den oberen Steuerklassen abgeschirmt wird.
- Arbeitnehmer im Alter von 60–63 Jahren: Der zusätzliche Aufholbeitrag ermöglicht jährliche Arbeitnehmerbeiträge in Höhe von bis zu 36.250 US-Dollar.
- Gutverdiener ab 50 Jahren: Der obligatorische SECURE 2.0 Roth-Nachholbetrag gilt für Nachholgelder ab 50 Jahren.
- Solo 401(k)-Kleinunternehmer: Die erweiterte Obergrenze gemäß § 415(c) (74.000 US-Dollar) ermöglicht höhere kombinierte Arbeitgeberbeiträge.
- IRA- und Roth IRA-Sparer: Das separate IRA-Limit von 7.500 US-Dollar gilt unabhängig von den Planlimits des Arbeitgebers.
- SIMPLE IRA-Teilnehmer: SIMPLE 401(k) / SIMPLE IRAs haben separate Limits. Das allgemeine Aufschublimit für 2026 beträgt 17.000 US-Dollar; Der Betrag für 2027 steht noch aus und einige berechtigte SIMPLE-Pläne haben höhere Limits.
- Nicht qualifizierte aufgeschobene Vergütung (NQDC): Vorbehaltlich der gesetzlichen Obergrenzen gemäß IRC § 409A und nicht gemäß § 401(k).
- Gehaltsabrechnungen für das Planjahr 2026: Für im Kalenderjahr 2026 ausgestellte Gehaltsschecks gelten weiterhin die Regelungen 2026 401(k)-Grenzwerte.
2027 401(k) Steuerplanungsstrategien
1. Passen Sie die Einbehaltung Ihres Gehaltsschecks frühzeitig an: Teilen Sie das voraussichtliche Limit von 25.000 US-Dollar durch Ihre tatsächlichen Auszahlungstermine im Jahr 2027: etwa 961,54 US-Dollar auf 26 Schecks, wobei der endgültige Abzug an die jährliche Obergrenze angepasst wird. Einige zweiwöchentliche Zeitpläne umfassen 27 Schecks. Überprüfen Sie die Übereinstimmung der einzelnen Gehaltsschecks und etwaige Anpassungen zum Jahresende, bevor Sie Beiträge vorziehen.
2. Bereiten Sie sich auf Nachholtermine für Hochverdiener in Roth vor: Der Roth-Nachholbedarf für 2027 hängt von Ihrem FICA-Lohn im Jahr 2026 von dem Arbeitgeber ab, der den Plan sponsert, im Vergleich zum geltenden indexierten Schwellenwert. Dieser Schwellenwert für 2027 wurde noch nicht bekannt gegeben. Die bestätigte Regel für Beiträge für 2026 verwendet mehr als 150.000 US-Dollar des Lohns für 2025; 145.000 US-Dollar sind die ursprüngliche gesetzliche Basis, nicht der aktuelle Grenzwert. Bestätigen Sie den Schwellenwert für 2027 und die Lohn- und Gehaltsabrechnung mit Ihrem Plan.
3. Maximieren Sie Mega Backdoor Roth: Wenn Ihr Plan freiwillige Beiträge nach Steuern zulässt, nutzen Sie die erweiterte 415(c)-Grenze von ~74.000 US-Dollar, um nicht abzugsfähige Beiträge nach Steuern direkt in einen Roth 401(k) oder Roth IRA zu übertragen.
Warum die Zahlen für 2027 Prognosen und nicht endgültig sind
So legt der IRS die 401(k)-Grenzwerte für das nächste Jahr fest: Die 402(g) Wahl-Aufschubgrenze, 415(c) Gesamtadditionsgrenze und 401(a)(17) Vergütungsobergrenze verwenden CPI-U-Anpassungen gemäß IRC § 415(d), basierend auf Durchschnittswerten des dritten Quartals (Juli–September), mit unterschiedlichen gesetzlichen Basisjahren und Rundungsschritten. Bei den etwa 3 %-Szenarien auf dieser Seite handelt es sich um Planungsannahmen, die auf bestätigte Werte für 2026 angewendet werden; Sie reproduzieren diese gesetzlichen Berechnungen nicht. Der IRS veröffentlicht die neuen Zahlen in einer Mitteilung/Rev. Proz. werden jeweils im Herbst (normalerweise Oktober–November) für das folgende Kalenderjahr veröffentlicht. Bis zu dieser Veröffentlichung handelt es sich bei allen Zahlen für 2027 auf dieser Seite um eine inflationsbereinigte Schätzung und nicht um einen offiziellen Grenzwert.
Planjahres- vs. Kalenderjahresabrechnung: Die meisten 401(k)-Pläne gelten für das Kalenderjahr, daher ist die Grenze, die für die Stundung Ihrer Gehaltsschecks von Januar bis Dezember 2027 gilt, die Grenze von 2027, unabhängig davon, wann der IRS sie veröffentlicht. Ein Finanzplanjahr führt nicht zu einer anteiligen Aufteilung Ihres persönlichen Wahlaufschublimits für das Kalenderjahr. Das Verjährungsjahr und die Prüfungsregeln des Plans können die Ergänzungen und die Einhaltung durch den Arbeitgeber separat regeln.
Der Super-Aufholprozess von SECURE 2.0 hält bis 2027 an: Der gemäß SECURE 2.0 § 109 erlassene Super-Nachholprozess im Alter von 60 bis 63 Jahren ist ein dauerhaftes Gesetz und keine einjährige Bestimmung. Was auch immer der IRS für 2027 veröffentlicht, die Super-Catch-Stufe wird es Arbeitnehmern in diesem 4-Jahres-Fenster weiterhin ermöglichen, wesentlich mehr als den Standard-Nachholtermin im Alter von 50 Jahren aufzuschieben.
Quelle: IRS-Mitteilung 2025-67 (Beitrags- und Nachholgrenzen für 2026 gemäß IRC §§ 402(g), 414(v), 415(c), 401(a)(17)). Dies sind Planungsszenarien für 2027, keine IRS-Prognose. Siehe IRC § 414(v) für Nachholindizierung und IRS-Mitteilung 2024-2, Fragen und Antworten L-6 bis L-11 für die Roth-Arbeitgeberbeitragsberichterstattung. Offizielle IRS-Grenzwerte für 2027 werden im Herbst 2026 erwartet.
Häufig gestellte Fragen
Wie hoch sind die voraussichtlichen 401(k)-Beitragsgrenzen für 2027?
Unter Anwendung einer prognostizierten Inflationsanpassung von ca. 3 % auf die bestätigten Zahlen für 2026 (Basis 24.500 US-Dollar) wird die Grenze für die freiwillige Aufschiebung von Arbeitnehmern im Jahr 2027 für Arbeitnehmer unter 50 Jahren auf ca. 25.000 US-Dollar, für Personen im Alter von 50 bis 59 Jahren oder über 64 Jahren auf ca. 33.000 US-Dollar und für Arbeitnehmer im Alter von 60 bis 63 Jahren auf einen Superaufholwert von ca. 36.250 US-Dollar geschätzt.
Was ist der 401(k)-Super-Aufholprozess für die Altersgruppe 60–63?
Mit dem SECURE 2.0 Act § 109 wurde ein erhöhter Nachholbeitrag für Arbeitnehmer eingeführt, die im Steuerjahr das 60., 61., 62. oder 63. Lebensjahr erreichen. Die gesetzliche Basis ist der höhere Betrag von 10.000 US-Dollar oder 150 % des Standard-Nachholbetrags für 50-Jährige für 2024: 11.250 US-Dollar. Diese Basis wird ab 2026 separat indexiert, wobei die Erhöhungen in 500-Dollar-Schritten abgerundet werden. Es sind nicht 150 % des üblichen Aufholbedarfs von 8.000 US-Dollar des laufenden Jahres. Unser Szenario für 2027 geht davon aus, dass der verstärkte Aufholprozess bei 11.250 US-Dollar liegt, was zu einer Gesamtaufschiebung von 36.250 US-Dollar führt; das offizielle Limit steht noch aus.
Werden Roth 401(k)-Beiträge auf denselben Grenzwert für 2027 angerechnet?
Ja. Roth 401(k)- und traditionelle 401(k)-Beiträge vor Steuern teilen sich ein einziges kombiniertes jährliches Limit gemäß IRC § 402(g). Sie können Ihre Beiträge auf beide Kontotypen aufteilen, die Gesamtsumme darf jedoch ca. 25.000 US-Dollar (zuzüglich des entsprechenden Nachholbetrags) nicht überschreiten.
Wie hoch ist der Saver’s Match für 401(k)-Beiträge im Jahr 2027?
Ab 2027 können berechtigte Sparer einen bundesstaatlichen Saver’s Match in Höhe von bis zu 50 % der qualifizierten Rentenbeiträge erhalten, maximal 1.000 US-Dollar pro Person. Die Übereinstimmung wird in der im Jahr 2028 eingereichten Steuererklärung für 2027 geltend gemacht und hängt vom Einreichungsstatus, MAGI und anderen Berechtigungsregeln ab.
Wann werden die offiziellen 401(k)-Grenzwerte für 2027 bekannt gegeben?
Der IRS veröffentlicht die Rentenplangrenzen des folgenden Jahres in der Regel in einer offiziellen IRS-Mitteilung oder einem Steuerverfahren, die im Oktober oder November veröffentlicht wird. Offizielle Zahlen für 2027 werden im Spätherbst 2026 erwartet.
Wie hoch ist die voraussichtliche Gesamtzusatzgrenze gemäß IRC § 415(c) für 2027?
Die jährliche Zusatzgrenze gemäß § 415(c) für 2027 beträgt voraussichtlich 74.000 US-Dollar (ebenfalls begrenzt auf 100 % der Vergütung) und deckt reguläre Arbeitnehmeraufstellungen, Arbeitgeberbeiträge und freiwillige Beiträge nach Steuern ab. Förderfähige Nachholzahlungen gemäß § 414(v) liegen außerhalb dieser Grenze: Das kombinierte Szenario beträgt 82.000 US-Dollar im Alter von 50–59 Jahren oder 64+ Jahren oder 85.250 US-Dollar im Alter von 60–63 Jahren.
Wie hoch ist die voraussichtliche Entschädigungsgrenze für 2027 gemäß IRC § 401(a)(17)?
Die maximale Vergütung, die im Jahr 2027 in die Arbeitgeber-Match- und Beitragsformeln eingerechnet werden kann, wird voraussichtlich bei etwa 370.000 US-Dollar liegen, gegenüber der bestätigten Grenze von 360.000 US-Dollar für 2026.
Werden Arbeitgeberbeiträge auf die Arbeitnehmerobergrenze von 25.000 US-Dollar angerechnet?
Nein. Arbeitgeber-Matching- und nicht-elektive Gewinnbeteiligungsbeiträge werden nicht auf Ihr persönliches Wahlaufschublimit von 25.000 US-Dollar gemäß § 402(g) angerechnet. Sie zählen nur zur Gesamtzusatzobergrenze gemäß § 415(c) (voraussichtlich 74.000 USD).
Was ist die zwingende Roth-Nachholregelung für Gutverdiener im Rahmen von SECURE 2.0?
Ab 2026 müssen bestimmte Besserverdiener als Roth Nachholbeiträge leisten. Für Beiträge im Jahr 2026 beträgt der Test mehr als 150.000 US-Dollar des FICA-Gehalts des Plansponsors im Jahr 2025. Die indexierte Beitragsschwelle für 2027, gemessen am Lohn 2026, steht noch aus. Hierbei handelt es sich um einen arbeitgeberspezifischen Lohntest, nicht um einen Haushaltseinkommens- oder MAGI-Test.
Kann ich im Jahr 2027 sowohl ein 401(k) als auch ein 457(b) maximieren?
Ja. Für staatliche 457(b)-Pläne gilt gemäß IRC § 457(e)(15) eine gesonderte Wahlaufschubgrenze. Berechtigte Mitarbeiter (z. B. Mitarbeiter der Kommunal- oder Landesregierung) können im selben Jahr den vollen Betrag von 25.000 US-Dollar für ein 401(k)/403(b) und weitere 25.000 US-Dollar für ein 457(b) einzahlen.
Können Selbstständige das volle 415(c)-Limit mit einem Solo 401(k) nutzen?
Ja. Ein Solo 401(k) ermöglicht es Kleinunternehmern und Einzelunternehmern, sowohl als Arbeitnehmer (bis zu 25.000 US-Dollar Aufschub) als auch als Arbeitgeber (bis zu 20–25 % des bereinigten Nettoeinkommens) Beiträge zu leisten, bis zur vollen geplanten Grenze von 74.000 US-Dollar (oder 82.000 US-Dollar im Alter von 50–59 oder 64+ Jahren und 85.250 US-Dollar im Alter von 60–63 Jahren, sofern berechtigt). Aufholjagden).
Wie nutzt die Mega Backdoor Roth-Strategie die 2027-Limits?
Wenn Ihr 401(k)-Plan freiwillige Nachsteuerbeiträge (im Gegensatz zu Roth-Stundungen) und dienstzeitbezogene Ausschüttungen zulässt, können Sie die Lücke zwischen Ihrem Arbeitnehmeraufschub in Höhe von 25.000 US-Dollar plus Arbeitgeberanteil bis zur Grenze von 74.000 US-Dollar in US-Dollar nach Steuern finanzieren und diese sofort in einen Roth 401(k)- oder Roth IRA umwandeln.
Haben 403(b)- und Thrift Savings Plan (TSP)-Konten die gleichen Limits?
Ja. 403(b)-Pläne für Pädagogen und gemeinnützige Arbeitnehmer sowie der bundesstaatliche Thrift Savings Plan (TSP) haben die gleichen § 402(g)-Wahlaufschubgrenzen (25.000 US-Dollar Basis, 33.000 US-Dollar ab 50 Jahren, 36.250 US-Dollar Super-Nachholbedarf).
Was passiert, wenn ich mitten im Jahr den Arbeitgeber wechsle und in zwei 401(k)-Plänen zu hohe Beiträge zahle?
Die Grenze für den freiwilligen Aufschub von 25.000 US-Dollar gilt pro Steuerzahler für alle Arbeitgeber zusammen. Wenn Sie in zwei verschiedenen Plänen zu hohe Beiträge leisten, muss die korrigierende Verteilung der überschüssigen Stundungen plus Erträge bis zum 15. April 2028 abgeschlossen sein, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden. Benachrichtigen Sie umgehend einen Planadministrator. Pläne können eine frühere Meldefrist vorsehen. Diese Korrekturfrist ist unabhängig von der Frist für die Einreichung der individuellen Steuererklärung.
Können Arbeitgeber im Jahr 2027 entsprechende Beiträge direkt in einen Roth 401(k) einzahlen?
Ja. Im Rahmen von SECURE 2.0 können Arbeitgeber ihren Mitarbeitern die Möglichkeit bieten, vollständig unverfallbare Arbeitgeberbeiträge oder Gewinnbeteiligungsbeiträge als Roth-Beiträge (nach Steuern) zu erhalten, die im Bruttoeinkommen für das Jahr enthalten sind, das auf Formular 1099-R zugewiesen und gemeldet wird. Sie werden nicht als Löhne behandelt, die dem Bundeseinkommensteuerabzug oder der FICA unterliegen; Möglicherweise sind voraussichtliche Steuerzahlungen erforderlich.
Was ist der Unterschied zwischen Kalenderjahr- und Fiskalplanjahr-Grenzwerten?
Wahlbezogene Aufschiebungen von Mitarbeitern werden immer auf steuerlicher Basis des Kalenderjahres (1. Januar bis 31. Dezember 2027) erfasst. Allerdings richten sich Zuschläge zur Gewinnbeteiligung des Arbeitgebers und Compliance-Prüfungen nach dem spezifischen Planjahr des Arbeitgebers.
Wie hoch ist die Strafe für einen vorzeitigen Rückzug von einem 401(k) im Jahr 2027?
Vorzeitige, nicht qualifizierte Abhebungen vor Vollendung des 59. Lebensjahrs lösen in der Regel zusätzlich zur normalen Einkommensteuer eine IRS-Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 % aus, es sei denn, es gilt eine gesetzliche Ausnahme (z. B. Ausscheiden aus dem Dienst im Alter von 55+ Jahren, qualifizierte Geburt/Adoption oder Katastrophenhilfe).
Modellieren Sie Rentenwachstum und Arbeitgeber-Matching mit unserem Rechner. Die Beitragsobergrenzen basieren derzeit auf den bestätigten Regeln für 2026; Verwenden Sie diese Seite für die einzelnen Planungsszenarien für 2027.
Rechner starten (Grenzwerte 2026) →Entdecken Sie alle Referenz-Hubs 2027
So wird diese Seite geprüft
Methodik, Annahmen & Quellen ansehen
| Risikostufe | YMYL |
|---|---|
| Autor | Calculover Redaktionsteam Finanz- und Rechtsbildung |
| Redaktionelle Verantwortung | Calculover Investing & Retirement Desk Verantwortlich für die Methodik der Anlageplanung |
| Prüfung | Calculover Editorial Review Prüfung von Quellen und Einschränkungen |
| Status | Prognose |
| Quellenstand | 2026-09-07 |
| Zuletzt redaktionell geprüft | 2026-09-07 |
| Zuletzt geprüft | 2026-09-07 |
| Nächste Prüfung | 2026-11-15 |
| Erwartete Veröffentlichung | IRS retirement plan limits: October–November 2026 |
| Prognosemethode | Die angezeigten Beitragsgrenzen sind illustrative Planungsszenarien auf Grundlage der IRS-Grenzwerte für 2026 und keine gesetzliche Prognose. Die Indexierung von Altersvorsorgeplänen nutzt den CPI-U und die Durchschnittswerte von Juli bis September. Der für 2027 indexierte Lohnschwellenwert für Roth-Nachholbeiträge steht noch aus; die nicht indexierte gesetzliche Basis von 145.000 US-Dollar ist nicht der maßgebliche Schwellenwert. |
| Datenstand | 2027-01-01 |
Methodik
Die angezeigten Beitragsgrenzen sind illustrative Planungsszenarien auf Grundlage der IRS-Grenzwerte für 2026 und keine gesetzliche Prognose. Die Indexierung von Altersvorsorgeplänen nutzt den CPI-U und die Durchschnittswerte von Juli bis September. Der für 2027 indexierte Lohnschwellenwert für Roth-Nachholbeiträge steht noch aus; die nicht indexierte gesetzliche Basis von 145.000 US-Dollar ist nicht der maßgebliche Schwellenwert.
Annahmen
- Dies ist ein Referenzartikel mit festen Rechenbeispielen. Die Annahmen stehen jeweils beim Beispiel; die Seite erhebt oder prüft keine persönlichen Finanzdaten.
- Schätzungen von Behörden und redaktionelle Szenarien sind getrennt von bestätigten Regeln gekennzeichnet und dürfen nicht als endgültige Steuerwerte für 2027 behandelt werden.
- Verknüpfte Rechner können ein anderes Steuerjahr abbilden; für deren Ergebnisse sind das angezeigte Jahr und die dort genannten Annahmen maßgeblich.
Einschränkungen
- Die Beispiele ermitteln weder die endgültige individuelle Steuerschuld, Leistung oder Anspruchsberechtigung noch die optimale finanzielle Entscheidung. Regeln der Bundesstaaten und persönliche Umstände können das Ergebnis verändern.
- Prüfen Sie vor Beiträgen, einer Steuererklärung oder Änderungen von Leistungen die aktuelle Primärquelle und das maßgebliche Steuerjahr.
Quellen
- 2026 retirement limits — Notice 2025-67, Internal Revenue Service
- Catch-up contribution rules, Internal Revenue Service
- SECURE 2.0 employer Roth contribution guidance, Internal Revenue Service
- Saver’s Match, Internal Revenue Service
Hinweis zur fachlichen Beratung: Diese Seite dient ausschließlich der Information zur Altersvorsorge. Sie ist keine Anlage-, Steuer-, Rechts-, ERISA- oder Treuhandberatung. Lassen Sie Entscheidungen von einer qualifizierten Fachkraft für Finanzen, Steuern oder Altersvorsorge prüfen.