Beginnen Sie mit Ihrem Alter und der richtigen Grenze
Ihre Arbeitnehmergrenze
Freiwillige Beiträge vor Steuern und Roth-Beiträge teilen sich eine persönliche Obergrenze. Maßgeblich ist das Alter am 31. Dezember 2027; für 60–63-Jährige gilt der erhöhte Zusatzbeitrag, nicht beide Zusatzbeitragsstufen zusammen.
Gesamtbeitragsgrenze des Plans
Reguläre Arbeitnehmer-, Arbeitgeber- und freiwillige Nachsteuerbeiträge zählen zur bestätigten Grenze von 75.000 USD, zusätzlich begrenzt durch die Vergütung. Zulässige altersabhängige Zusatzbeiträge liegen außerhalb.
Mehr als ein Plan?
Verfolgen Sie persönliche Beiträge über alle Arbeitgeber hinweg. Staatliche 457(b)-Beiträge haben eine separate Obergrenze; die Zusammenrechnung der Gesamtbeiträge und Planregeln müssen separat geprüft werden.
| Alter am Jahresende | Basisaufschub | Altersabhängiger Zusatzbeitrag | Gesamtbeitrag des Arbeitnehmers |
|---|---|---|---|
| Unter 50 | $25,500 | $0 | $25,500 |
| 50–59 or 64+ | $25,500 | $8,500 | $34,000 |
| 60–63 | $25,500 | $11,750 | $37,250 |
Die IRS-Grenzen sind bestätigt. Prüfen Sie vor einer Lohnabrechnungsänderung Plangrenzen, Vergütung, Altersberechtigung und Beiträge bei anderen Arbeitgebern.
Beitragsgrenzen für Arbeitnehmer (bestätigt)
| Altersgruppe | Bestätigte Grenze 2027 | 2026 Bestätigt | Gesetzliche Bestimmung |
|---|---|---|---|
| Unter 50 | $25,500 | $24,500 | IRC § 402(g) grundlegende Aufschubgrenze |
| Alter 50–59 oder 64+ | $34,000 | $32,500 | Enthält 8.500 USD regulären Zusatzbeitrag ab 50 Jahren |
| Alter 60–63 (zusätzlicher Aufholbeitrag) | $37,250 | $35,750 | SECURE 2.0 § 109 erweitertes Catch-up |
Gesamte jährliche Zuwachsgrenzen – 415(c)-Grenze (bestätigt)
| Kategorie | 2027 bestätigt | 2026 Bestätigt | Umfang |
|---|---|---|---|
| Gesamtzugänge (Arbeitnehmer + Arbeitgeber, unter 50) | $75,000 | $72,000 | Beinhaltet Stundungen, Anpassungen, Gewinnbeteiligung und Nachsteuer |
| Gesamt einschließlich ordentlicher Nachholzahlungen (Alter 50–59 bzw. 64+) | $83,500 | $80,000 | Beinhaltet § 415(c) Grenzwert plus § 414(v) Nachholbedarf |
| Gesamt einschließlich erweiterter Nachholmaßnahmen (Alter 60–63) | $86,750 | $83,250 | Beinhaltet die Begrenzung gemäß § 415(c) sowie eine erweiterte Nachholung gemäß § 414(v). |
| Entschädigungsgrenze für die Berechnung | $375,000 | $360,000 | Einkommensobergrenze für anwendbare Beitragsformeln des Plans; der Plan bestimmt seinen Arbeitgeberzuschuss |
Modellieren Sie 401(k)-Wachstum und Arbeitgeberzuschüsse mit dem Rechner. Seine Obergrenzen nutzen derzeit bestätigte Regeln für 2026; diese Seite enthält bestätigte Referenzgrenzen für 2027.
Rechner öffnen (Grenzwerte 2026) →Saver’s Match: bis zu $1,000 zusätzlich für die Altersvorsorge
Ab Beiträgen für 2027 können berechtigte Sparer einen Bundeszuschuss erhalten von bis zu 50% der begünstigten Beiträge zu traditionellen oder Roth IRAs und Arbeitgeberplänen, begrenzt auf $1,000 je Person. Beantragen Sie ihn mit Form 8880-A in der 2028 eingereichten Bundessteuererklärung für 2027; er ersetzt den Saver’s Credit.
| Steuererklärungsstatus | Voller Zuschuss bis | Teilweiser Zuschuss | Kein Zuschuss ab |
|---|---|---|---|
| Gemeinsame Veranlagung Verheirateter / qualifizierter hinterbliebener Ehepartner | $41,000 | $41,001–$70,999 | $71,000 |
| Haushaltsvorstand (Head of Household) | $30,750 | $30,751–$53,249 | $53,250 |
| Alleinstehende / getrennte Veranlagung Verheirateter (Single / MFS) | $20,500 | $20,501–$35,499 | $35,500 |
Quelle: IRS-Leitlinien zum Saver’s Match.
Was sich seit 2026 geändert hat: Zusammenfassung nebeneinander
Die Tabelle vergleicht bestätigte 401(k)-Grenzen 2027 mit 2026 gemäß IRS-Mitteilung 2025-67.
| Planbereitstellung/-limit | 2026 Bestätigt | 2027 bestätigt | Veränderung |
|---|---|---|---|
| Mitarbeiterwahlaufschub (unter 50) | $24,500 | $25,500 | +$1,000 (+4.1%) |
| Standard-Nachholtermin (Alter 50–59 und 64+) | $8,000 | $8,500 | +$500 (+6.3%) |
| Kombinierter Mitarbeiterrücktritt (Alter 50–59 und 64+) | $32,500 | $34,000 | +$1,500 (+4.6%) |
| zusätzlicher Aufholbeitrag insgesamt (Alter 60–63) | $35,750 | $37,250 | +$1,500 (+4.2%) |
| Gesamtplanzusätze § 415(c) (unter 50) | $72,000 | $75,000 | +$3,000 (+4.2%) |
| Gesamt einschließlich gewöhnlicher Nachholtermine (Alter 50–59 oder 64+) | $80,000 | $83,500 | +$3,500 (+4.4%) |
| Jährliche Vergütungsgrenze § 401(a)(17) | $360,000 | $375,000 | +$15,000 (+4.2%) |
Vergleich der 401(k)-Grenzwerte 2026 vs. 2027
| Metrisch | 2026 | 2027 bestätigt |
|---|---|---|
| Basisaufschub | $24,500 | $25,500 |
| Aufholjagd (50+) | $8,000 | $8,500 |
| zusätzlicher Aufholbeitrag (60-63) | $11,250 | $11,750 |
| Gesamtlimit § 415(c) | $72,000 | $75,000 |
Arbeitsbeispiel: Maximierung der Mitarbeiterzustellung + Arbeitgeberübereinstimmung
Überlegen Sie Jordanien, ein 42-jähriger Angestellter, der Geld verdient $160,000 pro Jahr im Jahr 2027, deren Arbeitgeber eine 50 %ige Vergütung der ersten 6 % des Gehalts anbietet:
- Berechnen Sie die Mitarbeiterstundung: Jordan wählt gleichmäßig über das Jahr verteilte Vorsteuerbeiträge und möchte die bestätigte Beitragsgrenze für 2027 ausschöpfen:
Employee Deferral = $25,500. - Arbeitgeber-Match berechnen: Der Arbeitgeber übernimmt 50 % des Gehalts bis zu 6 % (9.600 $, die der Arbeitnehmer beisteuert, werden mit 50 % verdoppelt):
Arbeitgeberübereinstimmung = 160.000 $ × 6 % × 50 % = 4.800 $. - Gesamte kombinierte Finanzierung: Addieren Sie die Arbeitnehmer- und Arbeitgeberbeiträge:
$25,500 (Employee) + $4,800 (Employer) = $30,300 total. - Prüfung anhand der Obergrenze gemäß § 415(c): Die Gesamtbeiträge (30.300 US-Dollar) liegen deutlich innerhalb der bestätigten Gesamtgrenze von 75.000 US-Dollar.
- Optionaler Mega Backdoor Roth Headroom: Wenn Jordans Plan freiwillige Nachsteuerbeiträge und Roth-Übertragungen während des Beschäftigungsverhältnisses erlaubt, beträgt der rechnerische Spielraum in diesem Szenario vor planspezifischen Einschränkungen und Prüfungen:
$75,000 – $30,300 = $44,700 in after-tax dollars.
Ergebnis: Jordan schützt 25.500 US-Dollar vor dem steuerpflichtigen Einkommen des laufenden Jahres, erhält 4.800 US-Dollar als kostenlosen Arbeitgeberausgleich und baut ein beträchtliches steuerbegünstigtes Ruhestandsvermögen auf.
Wen das betrifft – und wen nicht
- Unternehmensmitarbeiter (401(k) / 403b / TSP): Die Beitragsgrenze steigt auf 25.500 USD; dadurch können mehr Einkünfte vor höheren Steuersätzen geschützt werden.
- Arbeitnehmer im Alter von 60–63 Jahren: Der zusätzliche Aufholbeitrag ermöglicht jährliche Arbeitnehmerbeiträge in Höhe von bis zu 37.250 US-Dollar.
- Gutverdiener ab 50 Jahren: Der obligatorische SECURE 2.0 Roth-Nachholbetrag gilt für Nachholgelder ab 50 Jahren.
- Solo 401(k)-Kleinunternehmer: Die erweiterte Obergrenze gemäß § 415(c) (75.000 US-Dollar) ermöglicht höhere kombinierte Arbeitgeberbeiträge.
- IRA- und Roth IRA-Sparer: Die bestätigte IRA-Grenze von 7.500 USD gilt unabhängig von Arbeitgeberplangrenzen.
- SIMPLE IRA-Teilnehmer: Für SIMPLE 401(k) und SIMPLE IRA gelten eigene Grenzen. Die allgemeine Grenze 2027 beträgt 17.500 USD; bestimmte berechtigte SIMPLE-Pläne erlauben 19.100 USD. Für Zusatzbeiträge gelten eigene SIMPLE-Regeln.
- Nicht qualifizierte aufgeschobene Vergütung (NQDC): Vorbehaltlich der gesetzlichen Obergrenzen gemäß IRC § 409A und nicht gemäß § 401(k).
- Gehaltsabrechnungen für das Planjahr 2026: Für im Kalenderjahr 2026 ausgestellte Gehaltsschecks gelten weiterhin die Regelungen 2026 401(k)-Grenzwerte.
25.500 US-Dollar auf Ihre Gehaltszahlungen verteilen
| Gehaltszahlungen | Erste Zahlungen | Letzte Zahlung | Jahressumme |
|---|---|---|---|
| 24 | 23 × $1,062.50 | $1,062.50 | $25,500.00 |
| 26 | 25 × $980.76 | $981.00 | $25,500.00 |
| 27 | 26 × $944.44 | $944.56 | $25,500.00 |
Dies ist ein Planungsbeispiel, keine Lohnabrechnungswahl. Ziehen Sie bereits gezahlte Beiträge ab und prüfen Sie verbleibende Zahlungen, geltende Grenze, Zuschüsse je Zahlung und Jahresausgleich. Der Plan kann anders runden.
2027 401(k) Steuerplanungsstrategien
1. Passen Sie die Einbehaltung Ihres Gehaltsschecks frühzeitig an: Teilen Sie die bestätigten 25.500 USD durch Ihre tatsächlichen Zahlungstermine 2027: etwa 980,77 USD bei 26 Zahlungen, mit angepasstem letzten Abzug. Manche Zweiwochenpläne haben 27 Zahlungen. Prüfen Sie Zuschüsse je Zahlung und Jahresausgleich vor vorgezogenen Beiträgen.
2. Die Lohngrenze für Roth-Zusatzbeiträge prüfen: Für Beiträge 2027 lösen mehr als 155.000 USD FICA-Lohn 2026 vom plantragenden Arbeitgeber die Roth-Pflicht für betroffene Zusatzbeiträge aus. Dies ist weder Haushaltseinkommen noch Roth-IRA-MAGI. Prüfen Sie Lohnnachweis, Regeln und Abrechnung mit dem Plan.
3. Maximieren Sie Mega Backdoor Roth: Wenn Ihr Plan freiwillige Beiträge nach Steuern zulässt, nutzen Sie die erweiterte 415(c)-Grenze von 75.000 US-Dollar, um nicht abzugsfähige Beiträge nach Steuern direkt in einen Roth 401(k) oder Roth IRA zu übertragen.
Offizielle Grenzen 2027 und Regeln zum Planjahr
Offizielle jährliche Anpassung: IRS Notice 2026-66, veröffentlicht am 12. November 2026, legt die Grenzen 2027 für Arbeitnehmer-, Zusatz- und Gesamtbeiträge sowie Vergütung fest. Jede Vorschrift hat eigene gesetzliche Indexierungs- und Rundungsregeln; ein einheitlicher Inflationsfaktor ersetzt die veröffentlichten Beträge nicht.
Planjahres- vs. Kalenderjahresabrechnung: Die meisten 401(k)-Pläne gelten für das Kalenderjahr, daher ist die Grenze, die für die Stundung Ihrer Gehaltsschecks von Januar bis Dezember 2027 gilt, die Grenze von 2027, unabhängig davon, wann der IRS sie veröffentlicht. Ein Finanzplanjahr führt nicht zu einer anteiligen Aufteilung Ihres persönlichen Wahlaufschublimits für das Kalenderjahr. Das Verjährungsjahr und die Prüfungsregeln des Plans können die Ergänzungen und die Einhaltung durch den Arbeitgeber separat regeln.
Der Super-Aufholprozess von SECURE 2.0 hält bis 2027 an: Der erhöhte Zusatzbeitrag für 60–63-Jährige nach SECURE 2.0 § 109 gilt dauerhaft. Für berechtigte Teilnehmer ersetzt er 2027 mit 11.750 USD den gewöhnlichen Zusatzbeitrag von 8.500 USD; beide Beträge werden nicht addiert.
Quellen: IRS Notice 2026-66 (Grenzen 2027); IRS-Mitteilung 2025-67 (Vergleich mit 2026); IRC 414(v) (Zusatzbeiträge); und IRS Notice 2024-2 (Meldung von Roth-Arbeitgeberbeiträgen).
Häufig gestellte Fragen
Welche 401(k)-Grenzen sind für 2027 bestätigt?
Für 2027 gelten 25.500 USD Grundbeitrag, insgesamt 34.000 USD mit gewöhnlichem Zusatzbeitrag für 50–59-Jährige oder ab 64 sowie 37.250 USD mit erhöhtem Zusatzbeitrag von 11.750 USD für 60–63-Jährige. Der erhöhte Betrag ist ein Zusatz, nicht die Gesamtgrenze.
Was ist der 401(k)-Super-Aufholprozess für die Altersgruppe 60–63?
Wer 2027 60, 61, 62 oder 63 wird, kann 11.750 USD zusätzlich einzahlen: insgesamt 37.250 USD einschließlich 25.500 USD Grundbeitrag. Dies ersetzt die gewöhnlichen 8.500 USD. Der IRS indexiert diesen Betrag separat; er beträgt nicht 150 % des aktuellen gewöhnlichen Zusatzbeitrags.
Werden Roth 401(k)-Beiträge auf denselben Grenzwert für 2027 angerechnet?
Ja. Roth-401(k)- und traditionelle Vorsteuerbeiträge teilen eine Jahresgrenze gemäß IRC § 402(g). Zusammen dürfen sie 25.500 USD zuzüglich zulässiger altersabhängiger Zusatzbeiträge nicht überschreiten.
Wie hoch ist der Saver’s Match für 401(k)-Beiträge im Jahr 2027?
Berechtigte Beiträge für 2027 können einen Bundeszuschuss von bis zu 50% erhalten, begrenzt auf $1,000 je Person, der bei Einreichung der Steuererklärung für 2027 im Jahr 2028 beantragt wird. Dieses Programm hat eine eigene MAGI-Definition, einschließlich Hinzurechnungen von Altersvorsorgebeiträgen vor Steuern; verwenden Sie nicht das Roth-IRA-MAGI. Auch Regeln zu Alter, Studierendenstatus, Unterhaltsberechtigung und Wohnsitz gelten. Siehe die IRS-Leitlinien zum Saver’s Match.
Wann wurden die offiziellen 401(k)-Grenzen für 2027 veröffentlicht?
Der IRS gab die endgültigen Beträge am 12. November 2026 bekannt, in IRS Notice 2026-66. Sie gelten für Beiträge 2027; der Vorjahresvergleich bleibt als 2026 gekennzeichnet.
Wie hoch ist die bestätigte Gesamtzusatzgrenze gemäß IRC § 415(c) für 2027?
Die bestätigte Gesamtbeitragsgrenze nach § 415(c) für 2027 beträgt 75.000 USD, höchstens 100 % der Vergütung. Sie umfasst reguläre Arbeitnehmer-, Arbeitgeber- und freiwillige Nachsteuerbeiträge. Berechtigte §-414(v)-Zusatzbeiträge liegen außerhalb: insgesamt 83.500 USD für 50–59-Jährige oder ab 64, 86.750 USD für 60–63-Jährige.
Wie hoch ist die bestätigte Entschädigungsgrenze für 2027 gemäß IRC § 401(a)(17)?
Die für Arbeitgeberbeitragsformeln berücksichtigungsfähige Vergütung beträgt 2027 bestätigt höchstens 375.000 USD, gegenüber 360.000 USD im Jahr 2026.
Werden Arbeitgeberbeiträge auf die Arbeitnehmerobergrenze von 25.500 US-Dollar angerechnet?
Nein. Arbeitgeber-Matching- und nicht-elektive Gewinnbeteiligungsbeiträge werden nicht auf Ihr persönliches Wahlaufschublimit von 25.500 US-Dollar gemäß § 402(g) angerechnet. Sie zählen nur zur Gesamtzusatzobergrenze gemäß § 415(c) (bestätigt 75.000 USD).
Was ist die zwingende Roth-Nachholregelung für Gutverdiener im Rahmen von SECURE 2.0?
Seit 2026 müssen bestimmte höher verdienende Beschäftigte Zusatzbeiträge als Roth-Beiträge leisten. Für 2026 gilt dies bei mehr als 150.000 USD FICA-Lohn vom Planarbeitgeber im Jahr 2025. Für 2027 liegt die Grenze bei mehr als 155.000 USD FICA-Lohn dieses Arbeitgebers im Jahr 2026. Maßgeblich ist der arbeitgeberbezogene Lohn, nicht das Haushaltseinkommen oder MAGI.
Kann ich im Jahr 2027 sowohl ein 401(k) als auch ein 457(b) maximieren?
Ja. Für staatliche 457(b)-Pläne gilt gemäß IRC § 457(e)(15) eine gesonderte Wahlaufschubgrenze. Berechtigte Mitarbeiter (z. B. Mitarbeiter der Kommunal- oder Landesregierung) können im selben Jahr den vollen Betrag von 25.500 US-Dollar für ein 401(k)/403(b) und weitere 25.500 US-Dollar für ein 457(b) einzahlen.
Können Selbstständige das volle 415(c)-Limit mit einem Solo 401(k) nutzen?
Ja. Ein Solo 401(k) ermöglicht es Kleinunternehmern und Einzelunternehmern, sowohl als Arbeitnehmer (bis zu 25.500 US-Dollar Aufschub) als auch als Arbeitgeber (bis zu 20–25 % des bereinigten Nettoeinkommens) Beiträge zu leisten, bis zur vollen bestätigten Grenze von 75.000 US-Dollar (oder 83.500 US-Dollar im Alter von 50–59 oder 64+ Jahren und 86.750 US-Dollar im Alter von 60–63 Jahren, sofern berechtigt). Aufholjagden).
Wie nutzt die Mega Backdoor Roth-Strategie die 2027-Limits?
Wenn Ihr 401(k)-Plan freiwillige Nachsteuerbeiträge (nicht Roth-Beiträge) und Auszahlungen während des Beschäftigungsverhältnisses erlaubt, können Sie den Abstand zwischen Ihrem Arbeitnehmerbeitrag von $25,500 zuzüglich Arbeitgeberzuschuss und der Grenze von $75,000 mit Nachsteuergeld auffüllen und gegebenenfalls eine zulässige Umwandlung oder Übertragung veranlassen. Planbedingungen, Prüfungen, Erwerbseinkommen, Zeitpunkt und Besteuerung der Erträge können die tatsächlichen Möglichkeiten einschränken oder verändern.
Haben 403(b)- und Thrift Savings Plan (TSP)-Konten die gleichen Limits?
Die Grund- und altersabhängigen Zusatzgrenzen gelten im Allgemeinen auch für 403(b)-Pläne und den Thrift Savings Plan. Für 2027 sind 25.500 USD Grundbeitrag, insgesamt 34.000 USD für 50–59 oder 64+ und 37.250 USD für 60–63 bestätigt. Besondere 403(b)-Dienstzeit- und Koordinierungsregeln können die individuelle Grenze ändern.
Was passiert, wenn ich mitten im Jahr den Arbeitgeber wechsle und in zwei 401(k)-Plänen zu hohe Beiträge zahle?
Die Grenze für den freiwilligen Aufschub von 25.500 US-Dollar gilt pro Steuerzahler für alle Arbeitgeber zusammen. Wenn Sie in zwei verschiedenen Plänen zu hohe Beiträge leisten, muss die korrigierende Verteilung der überschüssigen Stundungen plus Erträge bis zum 15. April 2028 abgeschlossen sein, um eine Doppelbesteuerung zu vermeiden. Benachrichtigen Sie umgehend einen Planadministrator. Pläne können eine frühere Meldefrist vorsehen. Diese Korrekturfrist ist unabhängig von der Frist für die Einreichung der individuellen Steuererklärung.
Können Arbeitgeber im Jahr 2027 entsprechende Beiträge direkt in einen Roth 401(k) einzahlen?
Ja. Im Rahmen von SECURE 2.0 können Arbeitgeber ihren Mitarbeitern die Möglichkeit bieten, vollständig unverfallbare Arbeitgeberbeiträge oder Gewinnbeteiligungsbeiträge als Roth-Beiträge (nach Steuern) zu erhalten, die im Bruttoeinkommen für das Jahr enthalten sind, das auf Formular 1099-R zugewiesen und gemeldet wird. Sie werden nicht als Löhne behandelt, die dem Bundeseinkommensteuerabzug oder der FICA unterliegen; Möglicherweise sind voraussichtliche Steuerzahlungen erforderlich.
Was ist der Unterschied zwischen Kalenderjahr- und Fiskalplanjahr-Grenzwerten?
Wahlbezogene Aufschiebungen von Mitarbeitern werden immer auf steuerlicher Basis des Kalenderjahres (1. Januar bis 31. Dezember 2027) erfasst. Allerdings richten sich Zuschläge zur Gewinnbeteiligung des Arbeitgebers und Compliance-Prüfungen nach dem spezifischen Planjahr des Arbeitgebers.
Wie hoch ist die Strafe für einen vorzeitigen Rückzug von einem 401(k) im Jahr 2027?
Vorzeitige, nicht qualifizierte Abhebungen vor Vollendung des 59. Lebensjahrs lösen in der Regel zusätzlich zur normalen Einkommensteuer eine IRS-Vorfälligkeitsentschädigung in Höhe von 10 % aus, es sei denn, es gilt eine gesetzliche Ausnahme (z. B. Ausscheiden aus dem Dienst im Alter von 55+ Jahren, qualifizierte Geburt/Adoption oder Katastrophenhilfe).
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So wird diese Seite geprüft
Methodik, Annahmen & Quellen ansehen
| Risikostufe | YMYL |
|---|---|
| Autor | Calculover Redaktionsteam Finanz- und Rechtsbildung |
| Redaktionelle Verantwortung | Calculover Investing & Retirement Desk Verantwortlich für die Methodik der Anlageplanung |
| Prüfung | Calculover Editorial Review Prüfung von Quellen und Einschränkungen |
| Status | Prognose |
| Quellenstand | 2026-09-07 |
| Zuletzt redaktionell geprüft | 2026-09-07 |
| Zuletzt geprüft | 2026-09-07 |
| Nächste Prüfung | 2026-11-15 |
| Erwartete Veröffentlichung | IRS-Altersvorsorgeplangrenzen: Oktober–November 2026 |
| Prognosemethode | Die angezeigten Beitragsgrenzen sind illustrative Planungsszenarien auf Grundlage der IRS-Grenzwerte für 2026 und keine gesetzliche Prognose. Die Indexierung von Altersvorsorgeplänen nutzt den CPI-U und die Durchschnittswerte von Juli bis September. Der für 2027 indexierte Lohnschwellenwert für Roth-Nachholbeiträge steht noch aus; die nicht indexierte gesetzliche Basis von 145.000 US-Dollar ist nicht der maßgebliche Schwellenwert. |
| Datenstand | 2027-01-01 |
Methodik
Die angezeigten Beitragsgrenzen sind illustrative Planungsszenarien auf Grundlage der IRS-Grenzwerte für 2026 und keine gesetzliche Prognose. Die Indexierung von Altersvorsorgeplänen nutzt den CPI-U und die Durchschnittswerte von Juli bis September. Der für 2027 indexierte Lohnschwellenwert für Roth-Nachholbeiträge steht noch aus; die nicht indexierte gesetzliche Basis von 145.000 US-Dollar ist nicht der maßgebliche Schwellenwert.
Annahmen
- Dies ist ein Referenzartikel mit festen Rechenbeispielen. Die Annahmen stehen jeweils beim Beispiel; die Seite erhebt oder prüft keine persönlichen Finanzdaten.
- Schätzungen von Behörden und redaktionelle Szenarien sind getrennt von bestätigten Regeln gekennzeichnet und dürfen nicht als endgültige Steuerwerte für 2027 behandelt werden.
- Verknüpfte Rechner können ein anderes Steuerjahr abbilden; für deren Ergebnisse sind das angezeigte Jahr und die dort genannten Annahmen maßgeblich.
Einschränkungen
- Die Beispiele ermitteln weder die endgültige individuelle Steuerschuld, Leistung oder Anspruchsberechtigung noch die optimale finanzielle Entscheidung. Regeln der Bundesstaaten und persönliche Umstände können das Ergebnis verändern.
- Prüfen Sie vor Beiträgen, einer Steuererklärung oder Änderungen von Leistungen die aktuelle Primärquelle und das maßgebliche Steuerjahr.
Quellen
- 2026 retirement limits — Notice 2025-67, Internal Revenue Service
- Catch-up contribution rules, Internal Revenue Service
- SECURE 2.0 employer Roth contribution guidance, Internal Revenue Service
- Saver’s Match, Internal Revenue Service
Hinweis zur fachlichen Beratung: Diese Seite dient ausschließlich der Information zur Altersvorsorge. Sie ist keine Anlage-, Steuer-, Rechts-, ERISA- oder Treuhandberatung. Lassen Sie Entscheidungen von einer qualifizierten Fachkraft für Finanzen, Steuern oder Altersvorsorge prüfen.