Una opción vincula dos decisiones distintas: adquirir acciones y venderlas más adelante. El dinero para ejercer se determina con las acciones y su precio de ejercicio; el efecto fiscal depende de fechas, ingresos, tipo de opción y disposición. Este planificador separa esas partes para no confundir una ganancia sobre el papel con dinero disponible.

Empieza por la restricción de financiación
El primer resultado es la mayor necesidad acumulada de financiación. Un ejercicio de 1000 US$ seguido de una venta de 500 US$ sigue exigiendo 1000 US$ al principio. El escenario de caída a 5 US$ por acción recupera la mitad del costo antes de impuestos. No se infieren préstamos, otros fondos, retrasos de liquidación ni acuerdos de ejercicio sin efectivo.

Sigue cada acción en dos registros fiscales
El motor conserva las bases ordinaria y AMT de cada lote ISO. Vender durante el año de ejercicio, conservar acciones al cierre anual y hacer una venta posterior calificada o no calificada producen eventos diferentes. Las pérdidas de capital ordinarias y AMT se trasladan por separado. Por eso cambiar una fecha puede importar aunque el precio no cambie.

No conviertas la comparación en una clasificación de inversiones
Mantener deja acciones sin vender, mientras que los otros escenarios las convierten en efectivo. Los resultados solo de efectivo omiten el valor final de las acciones conservadas y no comparan patrimonio total. La curva aplica un precio común a un emisor y clase de acciones; no predice probabilidades ni encuentra una estrategia óptima.

Verifica los datos personales y los efectos excluidos
Los ingresos y salarios de referencia son anuales y excluyen estos eventos de opciones. No uses únicamente lo acumulado en nómina hasta hoy. La deducción básica no incluye ajustes por edad, ceguera o dependencia; el modelo no aplica el impuesto de menores ni límites AMT especiales para dependientes. Las deducciones ingresadas deben ser importes finales fijos. Los créditos, las reducciones ligadas a ingresos, los créditos fiscales extranjeros AMT y las opciones especiales quedan fuera. Un profesional debe conciliar la declaración y el calendario reales.

Continúa con herramientas independientes relacionadas
Para cuestiones relacionadas, abre Calculadora del impuesto sobre ganancias de capital, Calculadora de base de costo de acciones, Calculadora de fondo de emergencia, Calculadora de pagos fiscales estimados trimestrales. Son herramientas separadas: este planificador no les transfiere datos ni certifica sus resultados.