Cara halaman ini ditinjau
See methodology, assumptions & sources
| Risk tier | High YMYL |
|---|---|
| Author | Calculover Editorial Team Finance and legal education |
| Editorial owner | Calculover Tax & Payroll Desk Tax and wage methodology owner |
| Reviewer | Calculover Editorial Review High-risk source and limitation review |
| Last reviewed | 2026-05-10 |
| Last verified | 2026-05-10 |
| Data effective date | 2026-01-01 |
Methodology
What Is Capital Gains Tax? Definition & Calculator applies the tax-rate, threshold, and taxable-base logic documented in the calculator formula section, then separates user-entered assumptions from statutory or source-linked rate inputs.
Assumptions
- What Is Capital Gains Tax? Definition & Calculator relies on the values the user enters and does not independently verify income, balances, legal status, policy terms, or market quotes.
- Taxable income, deductions, credits, filing status, jurisdiction, and timing are simplified to the fields available in the calculator.
- Federal, state, local, and international tax rules can change after the listed last-verified date.
Limitations
- What Is Capital Gains Tax? Definition & Calculator does not prepare a tax return, determine final liability, apply every credit or deduction, or account for all state, local, foreign, penalty, or surtax rules.
- Confirm current forms, thresholds, and filing obligations with the IRS, the relevant tax authority, or a qualified tax professional before filing or paying tax.
Sources
- Topic No. 409 Capital Gains and Losses, Internal Revenue Service
- Federal Income Tax Rates and Brackets, Internal Revenue Service
Professional guidance: What Is Capital Gains Tax? Definition & Calculator is for tax education and planning only and is not tax, legal, accounting, or filing advice. Verify current rules with the relevant tax authority or a qualified tax professional.
Pajak keuntungan modal adalah pajak yang terhutang atas keuntungan (keuntungan) dari penjualan suatu aset — seperti saham, real estat, atau mata uang kripto — lebih dari yang Anda bayarkan.
Cara Kerja Pajak Capital Gain
Saat Anda menjual aset untuk mendapatkan keuntungan, keuntungan tersebut diklasifikasikan sebagai salah satunya jangka pendek (diadakan ≤ 1 tahun) atau jangka panjang (diadakan > 1 tahun). Keuntungan jangka pendek dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa (sampai 37%). Keuntungan jangka panjang menerima tarif preferensial: 0%, 15%, atau 20% tergantung pada penghasilan kena pajak Anda.
Tingkat Keuntungan Modal Jangka Panjang 2025
- 0%: Pelapor tunggal hingga $48.350 penghasilan kena pajak
- 15%: $48.351 hingga $533.400
- 20%: Lebih dari $533.400
Mereka yang berpenghasilan tinggi juga mungkin harus membayar Pajak Pendapatan Investasi Bersih (NIIT) sebesar 3,8% di luar tarif ini.
Contoh Dunia Nyata
Anda membeli 100 saham seharga $50 ($5.000) dan menjualnya 2 tahun kemudian dengan harga $80 ($8.000). Keuntungan modal jangka panjang Anda adalah $3.000. Pada tingkat 15%, Anda berhutang $450 dalam pajak keuntungan modal, simpan $2.550 dari keuntungan $3.000 Anda.
Pertanyaan umum
Bagaimana cara mengurangi pajak capital gain?
Pertahankan investasi selama 1 tahun untuk mendapatkan tingkat bunga jangka panjang yang lebih rendah, gunakan pemanenan rugi pajak untuk mengimbangi keuntungan dengan kerugian, memaksimalkan kontribusi ke akun yang diuntungkan pajak (IRA, 401k), dan mempertimbangkan pengecualian tempat tinggal utama ($250k/$500k) untuk penjualan rumah.
Apakah saya membayar keuntungan modal pada tempat tinggal utama saya?
Anda dapat mengecualikan keuntungan hingga $250.000 ($500.000 untuk pasangan menikah) dari penjualan tempat tinggal utama Anda jika Anda tinggal di sana setidaknya 2 dari 5 tahun terakhir. Keuntungan di atas pengecualian dikenakan pajak.
Apakah pajak keuntungan modal terutang atas properti warisan?
Aset yang diwariskan menerima "dasar peningkatan" terhadap nilai pasar wajarnya pada tanggal kematian. Anda hanya berhutang pajak keuntungan modal atas apresiasi setelah Anda mewarisi aset tersebut, bukan atas keuntungan pemilik aslinya.