What is the difference between marginal and effective tax rate?

Your marginal tax rate is the rate on your last (next) dollar of income — your top tax bracket. Your effective tax rate is your total tax divided by your income — the average rate across every dollar. Because the U.S. system is progressive, your first dollars are taxed at 10% and 12% before any income reaches your top bracket, so your effective rate is always lower than your marginal rate. A single filer in the 22% bracket often has an effective rate near 10–12%.

Why is my effective tax rate lower than my tax bracket?

Tax brackets are marginal: each rate applies only to the income inside that band, not to your whole income. If you are 'in the 24% bracket,' only the dollars above that bracket's threshold are taxed at 24% — everything below is taxed at 10%, 12%, and 22% first. Averaging all those rates together gives your effective rate, which is well below 24%. Moving into a higher bracket never lowers your take-home pay; only the income in the new band is taxed at the higher rate.

How do I calculate my effective tax rate?

Divide your total tax by your income. For federal income tax: effective rate = federal tax ÷ gross income (or ÷ taxable income, if you want the rate on income after deductions). This calculator does both, and can fold in a flat state rate and FICA to show your all-in effective rate on every dollar you earn.

Does the calculator include FICA (Social Security and Medicare)?

Optionally, yes. Toggle FICA on to add the 6.2% employee Social Security tax (up to the annual wage base) and 1.45% Medicare (uncapped), plus the 0.9% Additional Medicare Tax above $200,000 single / $250,000 married. FICA is a payroll tax separate from income tax, but it is real money out of every paycheck, so including it gives a truer take-home figure.

Is the standard deduction or itemizing better?

Take whichever is larger. The standard deduction for 2026 is $16,100 single / $32,200 married filing jointly. If your itemized deductions — mortgage interest, state and local taxes (capped), charitable gifts, large medical costs — add up to more than the standard deduction, itemize. Most filers take the standard deduction because it now exceeds typical itemized totals.

Are these the 2025 or 2026 tax brackets?

Both. The tax-year selector switches between the 2025 brackets and the updated 2025 standard deduction figures (IRS Rev. Proc. 2025-45) and the 2026 figures (IRS Rev. Proc. 2025-32). The 2026 brackets are wider and the standard deduction larger, so the same income usually owes slightly less federal tax in 2026 than in 2025.

Kalkulator Tarif Pajak Efektif (AS) - Marginal vs Rata-rata

Braket	Kisaran pendapatan	Penghasilan dikenakan pajak di sini	Pajak dari band
Total pajak pendapatan federal	—

📋

Panduan langkah demi langkah

Cara menggunakan kalkulator ini

4 langkah

1

Masukkan pendapatan kotor Anda

Masukkan total pendapatan kotor tahunan Anda sebelum pajak atau potongan apa pun, lalu pilih status pengarsipan Anda (lajang, menikah secara bersama-sama atau terpisah, atau kepala rumah tangga) dan tahun pajak. Kalkulator mengurangi pengurangan standar secara otomatis dan menghitung hasilnya secara instan. Jika Anda berusia 65 tahun ke atas, pilih kotak centang usia untuk menyertakan perkiraan pengurangan senior yang ditingkatkan.

2

Pilih pengurangan Anda dan tambahkan pajak negara bagian atau FICA

Pertahankan potongan standar atau alihkan ke perincian dan masukkan total Anda. Secara opsional, tambahkan tarif pajak pendapatan negara bagian tetap dan aktifkan FICA (Jaminan Sosial + Medicare) untuk melihat gambaran lengkap yang bisa Anda bawa pulang, bukan hanya pajak pendapatan federal saja.

3

Baca tarif efektif dan marjinal Anda

Judulnya adalah tarif federal efektif Anda — total pajak federal dibagi pendapatan. Di sebelahnya terdapat tingkat marjinal Anda, kelompok teratas Anda. Kesenjangan di antara keduanya adalah intinya: tarif rata-rata Anda jauh di bawah kelompok teratas karena dolar awal dikenakan pajak lebih sedikit.

4

Buka Perincian Braket

Tab Perincian Braket menunjukkan dengan tepat berapa banyak pendapatan Anda yang turun di setiap kelompok (10%, 12%, 22%,…) dan pajak yang dihasilkan setiap kelompok. Jumlahkan batasannya dan bagi dengan pendapatan dan Anda akan mendapatkan tarif efektif — perhitungan di balik mengapa 'tanda kurung' tidak pernah mengenakan pajak atas seluruh pendapatan Anda.

⚡

Referensi

Rumus dan metodologi

4 rumus

Penghasilan kena pajak

taxable income = gross income − deduction (standard or itemized)

Pajak penghasilan federal dihitung berdasarkan penghasilan kena pajak, bukan penghasilan kotor. Kurangi potongan standar (US$16.100 lajang / US$32.200 menikah bersama untuk tahun 2026) atau total perincian Anda, lalu terapkan perkiraan pengurangan senior yang ditingkatkan jika memenuhi syarat. Jika pemotongan melebihi penghasilan Anda, penghasilan kena pajak adalah US$0 dan Anda tidak berhutang pajak penghasilan federal.

Pajak golongan progresif

federal tax = Σ (income in each band × that band's rate)

Setiap tarif kelompok hanya berlaku untuk pendapatan di dalam kelompoknya. Penghasilan kena pajak Anda memenuhi kelompok dari bawah ke atas — 10%, lalu 12%, lalu 22%, dan seterusnya. Pajak adalah jumlah (penghasilan yang dikenakan pajak dalam suatu kelompok × tarifnya) di setiap kelompok.

Tingkat marjinal vs efektif

marginal = top bracket reached · effective = total tax ÷ income

Tingkat marjinal Anda adalah tingkat dolar berikutnya — tingkat tertinggi yang dicapai pendapatan Anda. Tarif efektif Anda adalah total pajak dibagi pendapatan — rata-rata untuk setiap dolar. Karena dolar awal dikenakan pajak dengan tarif lebih rendah, tarif efektif selalu lebih rendah dibandingkan tarif marjinal.

Total pajak dan dibawa pulang

total tax = federal + state + FICA · take-home = gross − total tax

Pajak negara bagian tetap opsional diterapkan pada penghasilan kena pajak; FICA opsional adalah 6,2% Jaminan Sosial (hingga dasar gaji) + 1,45% Medicare (belum dibatasi) + 0,9% Medicare Tambahan di atas US$200.000 lajang / US$250.000 menikah. Yang dibawa pulang adalah pendapatan kotor dikurangi semua pajak.

✓

Risiko YMYL tinggi

Kepercayaan, metodologi, dan sumber

Ditinjau oleh Calculover Editorial Review · Updated 2026-08-11 · 6 sources

Akuntabilitas editorial

Author: Quinn Sumner - Penyunting

Owner: Quinn Sumner - Penanggung jawab editorial

Reviewer: Calculover Editorial Review - Tinjauan sumber dan keterbatasan untuk topik berisiko tinggi

Last reviewed: 2026-08-11

Last verified: 2026-08-11

Data effective: 2026-01-01

Metodologi

Kalkulator Tarif Pajak Efektif mengurangi standar atau pengurangan terperinci dari pendapatan kotor untuk mencapai pendapatan kena pajak, menambahkan perkiraan pengurangan senior yang ditingkatkan ketika opsi usia 65 tahun dipilih, menerapkan kelompok pajak pendapatan federal progresif untuk status pengarsipan dan tahun pajak yang dipilih, dan melaporkan tarif marjinal (tanda kurung teratas yang dicapai) di samping tarif efektif (total pajak dibagi pendapatan). Ini secara opsional menambahkan tarif pajak pendapatan negara bagian tetap atas penghasilan kena pajak dan pajak gaji FICA (6,2% Jaminan Sosial hingga dasar upah, 1,45% Medicare yang belum dibatasi, dan 0,9% Medicare Tambahan di atas ambang batas status pengarsipan) untuk menghitung total pajak dan gaji yang dibawa pulang. Semua tanda kurung, pemotongan standar, dasar upah, dan ambang batas untuk tahun 2025 dan 2026 disimpan dalam satu blok tanggal yang konstan.

Assumption: Kalkulator mengandalkan angka pendapatan kotor, potongan, dan tarif yang dimasukkan pengguna dan tidak memverifikasi pendapatan, potongan, atau status pengarsipan secara independen.

Assumption: Tanda kurung federal, pemotongan standar, parameter pemotongan senior yang ditingkatkan, basis upah Jaminan Sosial, dan ambang batas Medicare Tambahan mencerminkan angka IRS dan SSA untuk tahun 2025 dan 2026; perkiraan pengurangan senior terbatas pada satu orang yang memenuhi syarat dan mungkin tidak sesuai dengan pengembalian penuh.

Assumption: Pajak penghasilan negara bagian dimodelkan sebagai tarif tetap opsional tunggal atas penghasilan kena pajak, bukan jadwal, pengurangan, atau kredit penuh setiap negara bagian.

Assumption: Pengurangan yang diperinci diambil sebagai total tunggal yang disediakan pengguna; kalkulator tidak memvalidasi masing-masing item atau menerapkan batas SALT secara otomatis.

Keterbatasan & bimbingan

Perhitungan mengikuti aturan dan program pajak AS untuk tahun yang disebutkan; kalkulator ini tidak menghitung pajak Indonesia.

Alat ini memodelkan pajak pendapatan federal, tarif negara bagian tetap opsional, dan FICA opsional; tidak berlaku kredit pajak (kredit pajak anak, EITC, kredit pendidikan), pengurangan QBI, Pajak Minimum Alternatif, Pajak Pendapatan Investasi Bersih, tarif keuntungan modal, atau pajak daerah.

Ini memperkirakan tarif pajak penghasilan Anda; hal ini tidak mempersiapkan pengembalian atau menentukan tanggung jawab akhir, dan situasi individu (berbagai jenis pendapatan, tanggungan, potongan kompleks) dapat mempengaruhi hasil secara material.

Undang-undang perpajakan, tanda kurung, pengurangan, dan ambang batas dapat berubah setelah tanggal terakhir diverifikasi — konfirmasikan angka saat ini dan kewajiban spesifik Anda kepada IRS atau profesional pajak yang berkualifikasi sebelum mengajukan.

Professional guidance: Kalkulator Tarif Pajak Efektif hanya untuk pendidikan dan perencanaan perpajakan dan bukan merupakan nasihat perpajakan, hukum, akuntansi, atau pengarsipan. Verifikasi peraturan saat ini dengan IRS atau profesional pajak yang berkualifikasi sebelum membuat keputusan keuangan atau mengajukan pengembalian.

Sumber primer

Rev. Proc. 2025-32: 2026 inflation-adjusted tax brackets and standard deduction - Internal Revenue Service

IRS 2025 tax-year inflation adjustments and enhanced senior deduction guidance - Internal Revenue Service

Rev. Proc. 2025-45: 2025 tax-year inflation adjustments - Internal Revenue Service

IRS Tax Topic 409 / federal income tax rates and brackets - Internal Revenue Service

Topic No. 751, Social Security and Medicare Withholding Rates (FICA) - Internal Revenue Service

Contribution and Benefit Base (Social Security wage base) - Social Security Administration

📖

Glosarium

Penjelasan istilah penting

8 istilah

Tarif pajak atas penghasilan Anda berikutnya (terakhir) — golongan pajak teratas Anda. Ini mengatur keputusan di margin: kenaikan gaji, bonus, konversi Roth. Menjadi 'dalam kelompok 24%' berarti hanya dolar dalam kelompok tersebut yang dikenakan pajak sebesar 24%, bukan seluruh penghasilan Anda.

Total pajak Anda dibagi penghasilan Anda — tarif rata-rata untuk setiap dolar yang Anda peroleh. Karena dolar pertama dikenakan pajak pada kelompok 10% dan 12%, tarif efektif selalu lebih rendah daripada tarif marjinal. Inilah jawaban jujur atas 'berapa bagian penghasilan saya yang berupa pajak?'

Pendapatan kotor dikurangi pengurangan standar atau perincian. Tanda kurung pajak pendapatan federal berlaku untuk penghasilan kena pajak, bukan penghasilan kotor, jadi dua orang dengan gaji yang sama tetapi potongan yang berbeda harus membayar pajak yang berbeda.

Jumlah tetap yang dikurangkan dari pendapatan sebelum pajak dihitung — US$16.100 lajang / US$32.200 menikah yang mengajukan bersama untuk tahun 2026. Sebagian besar pelapor mengambilnya karena sekarang melebihi total perincian pada umumnya.

Untuk tahun 2025 hingga 2028, orang yang memenuhi syarat berusia 65 tahun ke atas dapat mengklaim potongan tambahan sebesar US$6.000, tunduk pada penghapusan MAGI sebesar 6% di atas US$75.000 untuk pelapor tunggal dan US$150.000 untuk pengajuan menikah bersama. Kalkulator ini memperkirakan satu orang yang memenuhi syarat dari masukan yang diberikan.

Sekelompok pendapatan yang dikenakan pajak dengan tarif marjinal tunggal. AS memiliki tujuh kelompok federal (10% hingga 37%). Batasannya bersifat marjinal: setiap tarif hanya berlaku untuk pendapatan dalam rentangnya, bukan untuk keseluruhan pendapatan Anda.

Pajak gaji Undang-Undang Kontribusi Asuransi Federal: 6,2% Jaminan Sosial (dibatasi pada basis upah tahunan — US$184.500 pada tahun 2026) ditambah 1,45% Medicare (tidak dibatasi), dengan tambahan 0,9% Medicare Tambahan di atas US$200.000 lajang / US$250.000 menikah. Ini terpisah dari pajak penghasilan.

Sebuah sistem perpajakan yang mana pendapatan yang lebih tinggi dikenakan pajak dengan tarif yang lebih tinggi, diterapkan secara bertahap. Itulah sebabnya pindah ke kelompok yang lebih tinggi tidak pernah menurunkan gaji Anda – hanya pendapatan di kelompok baru yang dikenakan pajak dengan tarif lebih tinggi.

👥

Skenario

Contoh dalam kehidupan nyata

3 contoh nyata

🧑‍💼

Sara lajang

US$75.000 pendapatan kotor, tunggal, pengurangan standar, 2026, dengan FICA

Pendapatan kotor US$75.000 Status pengarsipan Lajang Pengurangan Standar (US$16.100) FICA Termasuk

Setelah pengurangan standar sebesar US$16.100, penghasilan kena pajak Sara adalah US$58.900. Kelompok teratasnya adalah 22%, namun pajak pendapatan federalnya hanya US$7.670 — tarif federal efektif sebesar 10,2%, kurang dari setengah tarif marjinalnya. FICA menambahkan US$5.738, jadi total pajaknya adalah US$13.408 dan dia membawa pulang US$61.593. Kenaikan akan dikenakan pajak sebesar 22% (tarif marjinalnya), bukan 10,2%.

👫

Menikah dengan Mia & Max

Gabungan US$150.000, pengajuan menikah bersama, pengurangan standar, 2026

Pendapatan kotor US$150.000 Status pengarsipan Menikah mengajukan bersama Pengurangan Standar (US$32.200) FICA Termasuk

Pengurangan standar sebesar US$32.200 membuat US$117.800 dikenakan pajak. Kelompok yang menikah sangatlah luas, sehingga mereka mempunyai persentase tertinggi sebesar 22% dan berhutang pajak pendapatan federal sebesar US$16.400 — tarif federal yang efektif mendekati 10,9%, sekali lagi jauh di bawah kelompok 22%. Tanda kurung lebar adalah alasan mengapa penghasilan yang sama sering kali membebani pasangan suami istri kurang dari dua pelapor tunggal.

🚀

Hugo yang berpenghasilan tinggi

US$500.000 pendapatan kotor, tunggal, pengurangan standar, 2026, hanya pajak penghasilan

Pendapatan kotor US$500.000 Status pengarsipan Lajang Pengurangan Standar (US$16.100) FICA Dikecualikan

Penghasilan kena pajak Hugo sebesar US$483.900 mencapai kelompok 35%, sehingga tingkat marjinalnya adalah 35%. Tapi US$483.900 pertamanya masih melewati setiap kelompok yang lebih rendah terlebih dahulu, jadi pajak pendapatan federalnya adalah sekitar US$137.000 — tarif efektif mendekati 27%, 8 poin penuh di bawah kelompoknya. Semakin tinggi penghasilan Anda, semakin efektif Anda merayap ke arah marjinal, namun tidak pernah bisa mengejar ketinggalan.

🔗

Referensi

Sitasi kalkulator ini

APA & MLA

Gunakan salah satu format ini untuk menyitasi kalkulator dalam makalah, laporan, atau daftar sumber.

APA

MLA

📄

Ulasan mendalam

Tarif Pajak Marginal vs Efektif: Mengapa Braket Anda Bukan Tarif Sebenarnya

5 bab · 6 menit membaca

Hampir semua orang salah membaca tarif pajaknya. Mereka mendengar 'Anda termasuk dalam kelompok 22%' dan menganggap 22% pendapatan mereka hilang. Tidak — bahkan tidak mendekati. Kalkulator ini menunjukkan tingkat efektif Anda (bagian dari pendapatan Anda yang sebenarnya digunakan untuk pajak federal) tepat di sebelah tingkat marjinal Anda (kelompok teratas), dan rincian kelompok demi kelompok yang menjelaskan kesenjangan tersebut. Memahami perbedaannya akan mengubah cara Anda berpikir tentang kenaikan gaji, bonus, pemotongan, dan apakah 'lompatan braket' patut ditakuti.

Tanda kurung bersifat marginal, bukan total

Fakta paling penting tentang pajak penghasilan AS: setiap tarif golongan hanya berlaku untuk penghasilan dalam kelompok tersebut, tidak berlaku untuk seluruh penghasilan Anda. Untuk pelapor tunggal tahun 2026, penghasilan kena pajak sebesar US$12.400 pertama dikenakan pajak sebesar 10%, potongan berikutnya hingga US$50.400 sebesar 12%, potongan berikutnya hingga US$105.700 sebesar 22%, dan seterusnya. Jika penghasilan kena pajak Anda adalah US$58.900, hanya US$8.500 di atas US$50.400 yang dikenakan pajak sebesar 22% — semua yang di bawah ini mempertahankan tarif yang lebih rendah. Itulah sebabnya 'dalam kelompok 22%' menghasilkan tingkat efektif mendekati 10%.

Cara menghitung tarif efektif Anda

Tarif efektif Anda hanyalah total pajak dibagi pendapatan. Kalkulator melakukannya dengan dua cara: pajak federal ÷ pendapatan kotor (tarif federal efektif Anda) dan pajak federal ÷ pendapatan kena pajak (tarif pendapatan setelah dikurangi). Keduanya berguna — yang pertama memberi tahu Anda bagian dari setiap dolar yang Anda peroleh yang digunakan untuk pajak federal; yang kedua mengisolasi tarif atas penghasilan yang sebenarnya dikenakan pajak. Tambahkan tarif negara bagian dan FICA dan Anda akan mendapatkan tarif efektif menyeluruh, gambaran paling nyata dari apa yang Anda pertahankan.

Mitos braket: apakah kenaikan gaji akan membuat saya mengeluarkan uang?

Mitos pajak yang paling umum adalah bahwa kenaikan gaji dapat mendorong Anda ke kelompok yang lebih tinggi dan membuat Anda memiliki lebih sedikit uang. Di bawah sistem progresif hal ini tidak mungkin terjadi. Hanya pendapatan di atas ambang batas kelompok baru yang dikenakan pajak dengan tarif lebih tinggi; setiap dolar di bawahnya mempertahankan nilai tukar yang lebih rendah. Kenaikan US$1.000 yang melintasi kelompok 24% akan dikenakan biaya US$240 dari US$1.000 itu — Anda masih menyimpan US$760. Tarif marjinal Anda naik, tarif efektif Anda sedikit meningkat, dan gaji yang Anda bawa pulang selalu meningkat. (Satu pengecualian nyata: kenaikan gaji dapat menghapuskan kredit atau tunjangan yang telah diuji pendapatannya secara bertahap, yang merupakan efek terpisah dari kelompok pajak itu sendiri.)

Marginal untuk pengambilan keputusan, efektif untuk penganggaran

Gunakan tarif yang tepat untuk pekerjaan yang tepat. Saat Anda memutuskan apakah akan mengambil pekerjaan sampingan, berkontribusi pada akun tradisional vs Roth, atau mendapatkan keuntungan modal, tingkat marjinal adalah yang terpenting — ini memberi tahu Anda pajak atas dolar berikutnya. Saat Anda membuat anggaran, membandingkan tawaran pekerjaan, atau mengukur beban pajak Anda dari tahun ke tahun, tarif efektif adalah angka yang jujur. Kebingungan antara keduanya menyebabkan orang melebih-lebihkan beban pajak mereka dan membuat keputusan berdasarkan rasa takut mengenai kenaikan gaji dan bonus.

Apa yang dilakukan dan tidak dimodelkan oleh kalkulator ini

Alat ini menerapkan tanda kurung federal dan potongan standar, memperkirakan peningkatan potongan senior pada tahun 2025–2028 untuk satu orang yang memenuhi syarat berusia 65 tahun ke atas, dan secara opsional menambahkan tarif negara bagian tetap dan FICA. Perkiraan pengurangan senior menggunakan pendapatan kotor yang dimasukkan dikurangi pemotongan gaji sebelum pajak sebagai proksi MAGI; itu tidak memverifikasi kelayakan bersama atau setiap aturan Jadwal 1-A. Ini adalah model yang jelas mengenai bagaimana tingkat bunga marjinal dan efektif berhubungan, namun ini merupakan penyederhanaan dari keuntungan penuh. Ini tidak memodelkan kredit pajak (kredit pajak anak, EITC, kredit pendidikan), pengurangan Pendapatan Bisnis Berkualitas, Pajak Minimum Alternatif, Pajak Pendapatan Investasi Bersih, tingkat keuntungan modal, atau jadwal braket aktual setiap negara bagian. Perlakukan hasilnya sebagai perkiraan kuat tarif pajak penghasilan Anda, dan konfirmasikan kewajiban akhir Anda kepada IRS atau profesional pajak yang berkualifikasi.

❓

Pertanyaan

Pertanyaan umum

7 pertanyaan

Apa perbedaan antara tarif pajak marjinal dan efektif?+

Tarif pajak marjinal Anda adalah tarif pendapatan dolar terakhir (berikutnya) — kelompok pajak teratas Anda. Tarif pajak efektif Anda adalah total pajak dibagi penghasilan Anda — rata-rata untuk setiap dolar. Karena sistem AS bersifat progresif, dolar pertama Anda dikenakan pajak sebesar 10% dan 12% sebelum pendapatan apa pun mencapai kelompok teratas, sehingga tarif efektif Anda selalu lebih rendah daripada tarif marjinal Anda. Seorang pelapor tunggal dalam kelompok 22% sering kali memiliki tarif federal efektif mendekati 10–12%.

Mengapa tarif pajak efektif saya lebih rendah dari kelompok pajak saya?+

Kelompok pajak bersifat marjinal: setiap tarif hanya berlaku untuk pendapatan dalam kelompok tersebut, bukan untuk seluruh pendapatan Anda. Jika Anda berada 'dalam kelompok 24%', hanya dolar di atas ambang batas kelompok tersebut yang dikenakan pajak sebesar 24% — semua dolar di bawah ini akan dikenakan pajak sebesar 10%, 12%, dan 22% terlebih dahulu. Rata-rata semua tarif tersebut menghasilkan tingkat efektif Anda, yang jauh di bawah 24%. Pindah ke kelompok yang lebih tinggi tidak pernah menurunkan gaji Anda; hanya pendapatan di kelompok baru yang dikenakan pajak dengan tarif lebih tinggi.

Bagaimana cara menghitung tarif pajak efektif saya?+

Bagilah total pajak Anda dengan penghasilan Anda. Untuk pajak pendapatan federal: tarif efektif = pajak federal ÷ pendapatan kotor (atau ÷ pendapatan kena pajak jika Anda menginginkan tarif pendapatan setelah dikurangi). Kalkulator ini melakukan keduanya, dan dapat melipatgandakan tarif negara bagian tetap dan FICA untuk menunjukkan tarif efektif menyeluruh untuk setiap dolar yang Anda peroleh.

Apakah kalkulator menyertakan FICA (Jaminan Sosial dan Medicare)?+

Secara opsional, ya. Aktifkan FICA untuk menambahkan pajak Jaminan Sosial karyawan sebesar 6,2% (hingga basis gaji tahunan) dan Medicare 1,45% (belum dibatasi), ditambah Pajak Medicare Tambahan sebesar 0,9% di atas US$200.000 lajang / US$250.000 menikah. FICA adalah pajak gaji yang terpisah dari pajak penghasilan, namun ini adalah uang riil dari setiap gaji, jadi dengan memasukkan pajak ini akan memberikan angka yang lebih benar untuk dibawa pulang.

Haruskah saya mengambil pengurangan standar atau merinci?+

Ambil mana yang lebih besar. Pengurangan standar untuk tahun 2026 adalah US$16.100 lajang / US$32.200 pengajuan menikah bersama. Jika potongan yang Anda perincikan — bunga hipotek, pajak negara bagian dan lokal (dibatasi hingga US$10.000), hadiah amal, biaya pengobatan yang besar — berjumlah lebih dari potongan standar, perincikan. Kebanyakan pelapor mengambil potongan standar karena sekarang melebihi total perincian pada umumnya.

Apakah ini golongan pajak tahun 2025 atau 2026?+

Keduanya. Pemilih tahun pajak beralih antara tanda kurung 2025 dan angka pengurangan standar tahun 2025 yang diperbarui (IRS Rev. Proc. 2025-45) dan angka 2026 (IRS Rev. Proc. 2025-32). Kurung tahun 2026 lebih lebar dan pengurangan standarnya lebih besar, sehingga pendapatan yang sama biasanya terhutang pada pajak federal yang sedikit lebih sedikit pada tahun 2026 dibandingkan pada tahun 2025.

Seberapa akurat kalkulator ini?+

Ini menggunakan tanda kurung federal yang diterbitkan dan potongan standar untuk tahun 2025 dan 2026, perkiraan pengurangan senior yang ditingkatkan untuk satu orang jika dipilih, ditambah tarif negara bagian tetap opsional dan FICA opsional. Ini adalah model yang akurat mengenai hubungan antara tarif pajak pendapatan marjinal dan efektif, namun merupakan penyederhanaan pengembalian penuh: model ini tidak memodelkan kredit pajak, pengurangan QBI, AMT, Pajak Pendapatan Investasi Bersih, tarif keuntungan modal, atau jadwal braket penuh setiap negara bagian. Konfirmasikan tanggung jawab akhir Anda kepada IRS atau profesional pajak yang berkualifikasi.

Unduh PDF satu halaman berisi hasil Anda. Masukkan alamat email untuk menerima kiat kalkulator sesekali. Tanpa spam, dan Anda dapat berhenti berlangganan kapan saja. Privasi.

Kalkulator Tarif Pajak Efektif (AS)