Premi Medicare dapat diprediksi bagi sebagian besar pensiunan tetapi dapat membengkak bagi penerima manfaat yang berpenghasilan lebih tinggi karena biaya tambahan IRMAA. Memahami kelompok pendapatan, aturan peninjauan kembali, dan mekanisme banding dapat menghemat ribuan dolar selama masa pensiun.
Komponen Inti — Bagian A, B, dan D
Bagian A (asuransi rumah sakit) bebas premi bagi kebanyakan orang dengan 40+ tempat kerja. Mereka yang tidak memenuhi syarat membayar US$311/bulan dengan 30–39 kuartal atau US$565/bulan dengan kurang dari 30 kuartal pada tahun 2026. Bagian B (asuransi kesehatan) memiliki premi bulanan standar sebesar US$202,90 pada tahun 2026, dengan biaya tambahan IRMAA untuk penerima manfaat berpenghasilan lebih tinggi. Bagian D disediakan oleh perusahaan asuransi swasta; kalkulator ini menggunakan perkiraan premi paket mandiri rata-rata CMS sebesar US$34,50/bulan, sedangkan premi paket sebenarnya bervariasi. Bagian A dan B dikelola langsung oleh Medicare; Bagian D mengharuskan pemilihan paket pribadi setiap tahun. Melewatkan cakupan dapat menimbulkan kesenjangan dan potensi denda keterlambatan pendaftaran.
Cara Kerja IRMAA
IRMAA (Jumlah Penyesuaian Bulanan Terkait Pendapatan) menambahkan biaya tambahan pada premi Bagian B dan Bagian D untuk penerima manfaat berpenghasilan lebih tinggi. Untuk premi tahun 2026, Medicare umumnya menggunakan MAGI 2024. Tingkat standar berada pada atau di bawah US$109.000 tunggal atau US$218.000 gabungan; tingkat biaya tambahan pertama menambahkan US$81,20/bulan ke Bagian B. Tingkat teratas adalah US$689,90/bulan untuk Bagian B dengan atau di atas US$500.000 tunggal atau US$750.000 gabungan. Bagian D IRMAA menambahkan US$14,50 menjadi US$91,00/bulan pada tingkat pendapatan yang sama. Wajib pajak yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah dan tinggal bersama pasangannya selama tahun tersebut memiliki jadwal tiga tingkat khusus. Peninjauan kembali dua tahun berarti perencanaan pajak dapat memengaruhi premi Medicare di masa depan.
Strategi Meminimalkan IRMAA
Beberapa strategi yang sah dapat mengurangi paparan IRMAA, namun hasilnya bergantung pada situasi pajak Anda. Kelola MAGI di tahun peninjauan kembali karena konversi Roth, keuntungan modal, dan pendapatan satu kali lainnya dapat mendorong Anda ke tingkat yang lebih tinggi. Distribusi amal yang memenuhi syarat dapat mengurangi distribusi IRA kena pajak untuk pembayar pajak yang memenuhi syarat, sesuai dengan peraturan IRS saat ini. Jika peristiwa yang mengubah hidup yang memenuhi syarat mengurangi penghasilan Anda, Perencana Banding akan menautkan ke Formulir SSA-44; Jaminan Sosial memutuskan apakah pertimbangan ulang diperlukan dan dapat meminta dokumentasi. Penarikan Roth IRA umumnya tidak termasuk dalam MAGI, sedangkan penarikan IRA tradisional umumnya termasuk. Pertimbangkan perencanaan pajak dan Medicare secara bersamaan daripada mengandalkan satu strategi saja. Untuk tarif premi dan proyeksi tingkatan mendatang, tinjau panduan referensi Premi Medicare 2027 kami.
Denda Keterlambatan Pendaftaran — Biaya Permanen
Denda keterlambatan pendaftaran dapat bersifat permanen dan berlaku bila Anda menunda pertanggungan tanpa pertanggungan yang dapat dikreditkan. Denda Bagian B umumnya didasarkan pada 10% dari premi standar untuk setiap periode keterlambatan 12 bulan penuh; kalkulator ini tidak memperkirakan penalti Bagian B. Perencana Banding memperkirakan denda Bagian D sebesar 1% dari premi penerima manfaat dasar nasional sebesar US$38,99 untuk setiap bulan penuh yang tidak tercakup, dibulatkan ke US$0,10 terdekat. Cakupan pemberi kerja, Periode Pendaftaran Khusus, Medicaid, dan keadaan lainnya dapat mengubah hasilnya. Konfirmasikan riwayat pendaftaran dan penalti Anda ke Medicare atau Jaminan Sosial.