Pembayaran yang diberikan ternyata rumit. Pengusaha tersandung pada dua aturan - kredit tip negara bagian dan cara menghitung tip lembur - sementara pekerja hanya ingin tahu berapa nilai shift yang sebenarnya setelah pengurangan tip tanpa pajak yang baru. Kalkulator ini menangani kedua sisi, negara bagian demi negara bagian, di satu tempat.

Kredit tip, upah tunai, dan pembayaran make-up

Berdasarkan Undang-Undang Standar Ketenagakerjaan yang Adil, pemberi kerja dapat membayar upah tunai langsung kepada karyawan yang diberi tip sebesar US$2,13/jam dan menghitung tip hingga US$5,12/jam untuk upah minimum US$7,25. US$5,12 itu adalah "kredit tip". Namun kredit memiliki dasar yang sulit: untuk setiap periode pembayaran, upah tunai ditambah tip harus rata-rata setidaknya memenuhi jumlah minimum penuh untuk jam kerja. Ketika mereka gagal — perubahan yang lambat, bagian yang buruk — pemberi kerja harus gaji tambahan untuk menutup kesenjangan tersebut.

Negara bagian mengubah perhitungannya. Sebagian besar menetapkan upah minimum dan upah tunai yang lebih tinggi; tujuh negara bagian — Alaska, California, Minnesota, Montana, Nevada, Oregon, dan Washington — melarang pemberian tip sepenuhnya, sehingga pekerja yang diberi tip mendapatkan uang tunai minimum penuh di negara bagian tersebut dengan tip di atasnya. Alat ini memuat angka tahun 2026 untuk negara bagian mana pun yang Anda pilih dan menghitung perubahannya secara otomatis.

Tip lembur adalah yang licik

Satu-satunya kesalahan penggajian yang paling umum adalah menghitung lembur dengan upah tunai. Lembur harus dibayar berdasarkan upah minimum penuh, bukan upah tunai yang dikurangi. Tarif tip lembur yang benar adalah 1,5 × upah minimum penuh − kredit tip. Secara federal, itu adalah 1,5 × US$7,25 − US$5,12 = sekitar US$5,76/jam tunai — bukan 1,5 × US$2,13 = US$3,20. Majikan tetap memberikan kredit tip yang sama pada jam lembur tetapi harus membayar jumlah uang tunai yang lebih tinggi. Tab Tiped Overtime menampilkan angka yang tepat di samping angka yang salah sehingga jaraknya terlihat jelas.

Apa yang disimpan pekerja — dan potongan tip baru

Bagi karyawan, yang dibawa pulang adalah gaji tunai ditambah tip yang Anda simpan setelah tip keluar, dikurangi FICA dan pajak penghasilan. Ada dua hal yang mengejutkan orang. Pertama, FICA masih berlaku untuk tip — Jaminan Sosial dan Medicare mengambil 7,65% dari gaji dan tip Anda, apa pun yang terjadi. Kedua, pengurangan tanpa pajak atas tip tahun 2025 (hingga US$25.000 tip yang dipotong dari penghasilan kena pajak untuk tahun 2025–2028) menurunkan pajak penghasilan Anda atas tip tetapi tidak berpengaruh apa pun terhadap FICA tersebut. Kalkulator ini memperkirakan keduanya, dan untuk penghapusan pendapatan secara penuh, Anda dapat beralih ke kalkulator Tip Tanpa Pajak khusus. Perlakukan hasilnya sebagai perkiraan pendidikan dan konfirmasikan secara spesifik dengan agen tenaga kerja negara bagian Anda atau profesional penggajian.