Kalkulator Penggajian (AS)

Untuk gaji rata-rata sebesar US$75.000, sekitar 22–30% dari setiap gaji digunakan untuk pajak dan pemotongan wajib sebelum pemilihan tunjangan sebelum pajak. Pajak pendapatan federal biasanya merupakan pajak tunggal terbesar — ​​AS menggunakan tanda kurung progresif, sehingga penerima penghasilan sebesar US$75.000 membayar 10% pada US$11.600 pertama penghasilan kena pajak, 12% pada porsi antara US$11.600 dan US$47.150, dan 22% di atasnya (tanda kurung pelapor tunggal tahun 2024). Tarif pajak federal yang efektif sebesar US$75.000 setelah pengurangan standar adalah sekitar 11–13%, jauh lebih rendah dari tarif marjinal atas sebesar 22%. FICA adalah 7,65% dari pendapatan kotor (Jaminan Sosial 6,2% ditambah Medicare 1,45%), dibatasi pada dasar upah Jaminan Sosial (sekitar US$168.600 pada tahun 2024 — di atas itu, hanya porsi Medicare 1,45% yang berlanjut). Pajak pendapatan negara bagian sangat bervariasi: 0% di Texas, Florida, Nevada, Washington, Wyoming, South Dakota, dan Alaska; tarif tetap di Illinois (4,95%), Colorado (4,40%), Michigan (4,25%), dan Pennsylvania (3,07%); progresif hingga 13,3% di California untuk masyarakat berpenghasilan tinggi dan 10,9% di New York. Pajak pendapatan daerah menambah 0,5–4% lagi di beberapa kota (New York City, Philadelphia, Detroit, Portland). Premi asuransi kesehatan, iuran 401(k), iuran HSA, dan tunjangan komuter semakin mengurangi jumlah tunjangan yang dibawa pulang, meskipun sebagian besar di antaranya setidaknya sebagian disubsidi oleh penghematan pajak.

Potongan sebelum pajak adalah alat yang paling ampuh untuk meningkatkan take-home pay yang efektif karena potongan tersebut mengurangi penghasilan kena pajak dolar demi dolar, dan sebagian besar pekerja tidak sepenuhnya memanfaatkannya. Kontribusi 401(k) tradisional mengurangi pajak pendapatan federal dan (di sebagian besar negara bagian) — kontribusi US$500 per bulan pada kelompok federal 22% ditambah negara bagian 5% menghemat pajak bulanan sebesar US$135, sehingga biaya yang dikeluarkan sendiri adalah US$365, bukan US$500. Karyawan yang mendapatkan penghasilan penuh dari pemberi kerja (biasanya 3–6% dari gaji) secara efektif mendapatkan pengembalian instan sebesar 25–50% atas kontribusi tersebut, yang merupakan investasi ROI tertinggi yang tersedia bagi sebagian besar pekerja. Kontribusi HSA (untuk orang-orang dengan rencana kesehatan dengan potongan tinggi) diuntungkan tiga kali lipat - masuk yang dapat dikurangkan, bebas pajak pertumbuhan, dan penarikan bebas pajak bila digunakan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat - menjadikan HSA bisa dibilang sebagai rekening pensiun paling kuat yang tersedia terlepas dari merek layanan kesehatan mereka. Manfaat komuter untuk transit dan parkir memberikan hingga US$315/bulan (2024) sebelum pajak, yang menghemat 25–35% biaya tersebut. Akun FSA untuk perawatan kesehatan dan perawatan tanggungan memungkinkan Anda membayar pengeluaran yang memenuhi syarat dengan uang sebelum pajak (tetapi memiliki tenggat waktu pakai atau hilang). Menyesuaikan pemotongan W-4 dengan benar akan mencegah kelebihan pembayaran sepanjang tahun — pengembalian dana dalam jumlah besar terasa menyenangkan di bulan April, tetapi berarti Anda memberikan pinjaman tanpa bunga kepada pemerintah selama 12 bulan daripada menyimpan uang tersebut di rekening tabungan Anda sendiri. Gunakan Penaksir Pemotongan Pajak IRS setiap tahun untuk mengkalibrasi pemotongan pajak dengan kewajiban pajak Anda yang sebenarnya.

Frekuensi pembayaran tidak mengubah kewajiban pajak tahunan namun memengaruhi perhitungan pemotongan sehingga menghasilkan perbedaan nyata dalam pajak per gaji. Tabel pemotongan metode persentase IRS menggunakan pendapatan tahunan sebagai dasarnya, sehingga gaji mingguan, dua mingguan, setengah bulanan, dan bulanan semuanya menargetkan total pajak tahunan yang sama. Namun, penghitungan per periode dapat menghasilkan sedikit perbedaan karena ambang batas kelompok dan jumlah pengurangan standar disetahunkan berdasarkan periode pembayaran. Gaji mingguan mungkin tampak menahan sedikit lebih banyak per dolar dibandingkan gaji bulanan karena pengecualian per periode lebih kecil, namun total akhir tahun sama. Pengecualiannya adalah bonus dan kompensasi tidak teratur: pendapatan tambahan (bonus, komisi, pembayaran kembali) biasanya ditahan dengan tarif federal tetap 22% (atau 37% untuk jumlah di atas US$1 juta per tahun) terlepas dari kelompok gaji reguler Anda. Pemotongan dengan tarif tetap ini sering kali merupakan pemotongan yang berlebihan untuk karyawan dari golongan bawah yang kemudian mendapatkan kembali selisihnya dalam pengembalian dana mereka, dan pemotongan yang terlalu rendah untuk karyawan dari golongan yang lebih tinggi yang berhutang selisihnya pada bulan April. Lembur ditahan dengan tarif tetap, bukan 22%, karena Undang-Undang Standar Ketenagakerjaan yang Adil mengklasifikasikannya sebagai penghasilan tetap dan bukan penghasilan tambahan. Memahami mekanisme ini membantu merencanakan kejutan waktu pajak: bonus akhir tahun yang besar dipotong sebesar 22% ketika kelompok marjinal Anda adalah 32% berarti Anda akan berhutang beberapa ribu lagi di bulan April, yang perlu diketahui sebelum tagihan pajak tiba. Untuk jadwal perusahaan dan perencanaan gaji, lihat panduan referensi kami untuk Kalender Penggajian 2027 dan Tanggal Pembayaran Dua Mingguan 2027.