Die Bezahlung mit Trinkgeld ist trügerisch schwierig. Arbeitgeber stolpern über zwei Regeln – die bundesstaatliche Trinkgeldgutschrift und die Berechnung von Trinkgeld für Überstunden –, während Arbeitnehmer einfach nur wissen wollen, was eine Schicht nach dem neuen Abzug von Trinkgeldern ohne Steuern wirklich wert ist. Dieser Rechner verwaltet beide Seiten, Staat für Staat, an einem Ort.
Das Trinkgeldguthaben, der Barlohn und die Nachzahlung
Nach dem Bundesgesetz über faire Arbeitsnormen kann ein Arbeitgeber einem Arbeitnehmer, dem er Trinkgeld gibt, einen direkten Barlohn von nur 2,13 $/Stunde zahlen und bis zu 5,12 $/Stunde Trinkgeld auf den Mindestlohn von 7,25 $ anrechnen. Diese 5,12 $ sind das „Trinkgeldguthaben“. Für die Kreditwürdigkeit gibt es jedoch eine harte Untergrenze: Für jede Lohnperiode muss der Barlohn plus Trinkgeld im Durchschnitt mindestens das volle Minimum für die geleisteten Arbeitsstunden betragen. Wenn sie zu kurz kommen – eine langsame Schicht, ein schlechter Abschnitt – schuldet der Arbeitgeber eine Ersatzzahlung, um die Lücke zu schließen.
Staaten ändern die Rechnung. Die meisten legen einen höheren Mindestlohn und einen höheren Barlohn fest; Sieben Bundesstaaten – Alaska, Kalifornien, Minnesota, Montana, Nevada, Oregon und Washington – verbieten die Trinkgeldgutschrift vollständig, sodass Arbeitnehmer mit Trinkgeld das volle staatliche Minimum in bar und zusätzlich Trinkgeld erhalten. Dieses Tool lädt die Zahl für 2026 für den von Ihnen ausgewählten Bundesstaat und berechnet die Zusammensetzung automatisch.
Trinkgeld für Überstunden zu geben, ist die hinterlistige Sache
Der häufigste Fehler bei der Lohn- und Gehaltsabrechnung ist die Berechnung von Überstunden auf dem Barlohn. Überstunden werden auf den vollen Mindestlohn geschuldet, nicht auf den reduzierten Barlohn. Der korrekte Trinkgeldsatz für Überstunden beträgt das 1,5-fache des vollen Mindestlohns – die Trinkgeldgutschrift. Auf Bundesebene sind das 1,5 × 7,25 $ − 5,12 $ = etwa 5,76 $/Stunde in bar – nicht 1,5 × 2,13 $ = 3,20 $. Der Arbeitgeber behält das gleiche Trinkgeldguthaben für Überstunden, muss jedoch den höheren Barbetrag zahlen. Auf der Registerkarte „Tipped Overtime“ wird die richtige Zahl neben der falschen angezeigt, sodass die Lücke offensichtlich ist.
Was der Arbeitnehmer behält – und der neue Trinkgeldabzug
Für Mitarbeiter beträgt der Take-Home-Betrag den Barlohn zuzüglich des Trinkgelds, das Sie nach etwaigem Trinkgeld behalten, abzüglich FICA und Einkommenssteuer. Zwei Dinge überraschen die Menschen. Erstens gilt FICA immer noch für Trinkgelder – Sozialversicherung und Medicare übernehmen auf jeden Fall 7,65 % Ihres Lohns und Trinkgelds. Zweitens senkt der keine Trinkgeldabzug für 2025 (bis zu 25.000 US-Dollar an Trinkgeldern werden vom steuerpflichtigen Einkommen für 2025–2028 abgezogen) Ihre Einkommenssteuer auf Trinkgelder, hat aber keinen Einfluss auf die FICA. Dieser Rechner schätzt beides, und für den vollständigen Einkommensausstieg können Sie zum speziellen Rechner Keine Steuer auf Trinkgelder springen. Betrachten Sie die Ergebnisse als Bildungsschätzung und besprechen Sie die Einzelheiten mit Ihrer staatlichen Arbeitsagentur oder einem Lohn- und Gehaltsabrechnungsexperten.