Simulator Rekonsiliasi Perubahan Pendapatan dan Kredit Pajak Premi ACA
Konteks kalkulator: Amerika Serikat (AS). Bandingkan rekonsiliasi kredit ACA tahun 2025 dan perkiraan perencanaan tahun 2026 menggunakan jumlah bulanan 1095-A, pendapatan tahunan, pembayaran kembali, dan sensitivitas pendapatan.
Masukkan MAGI rumah tangga tahunan serta premi bulanan, premi acuan, dan pembayaran kredit di muka untuk 12 bulan guna memperkirakan kredit yang diperbolehkan, pembayaran kembali, atau kredit tambahan. Contoh yang dimuat bersifat fiktif; hasil 2026 adalah estimasi perencanaan.
Kenaikan gaji, penurunan pendapatan usaha, atau perubahan pendapatan tahunan lainnya dapat mengubah kredit untuk seluruh bulan cakupan yang memenuhi syarat.
Mulailah dengan contoh simulasi berlabel untuk memahami perhitungannya, atau pilih rekonsiliasi 2025 maupun perencanaan 2026. Pilih Mulai kosong untuk kasus Anda sendiri. Metode 2026 bukan perhitungan final untuk pelaporan pajak.
2
Masukkan data pajak keluarga untuk tahun tersebut
Masukkan MAGI rumah tangga yang telah diperbarui, jumlah anggota keluarga pajak, status pelaporan pajak, dan wilayah pedoman kemiskinan yang berlaku. Perkiraan awal tahunan (opsional) akan ditampilkan berdampingan. Pastikan cakupan satu polis biasa sesuai dengan kasus Anda setelah memeriksa pengecualiannya.
3
Periksa semua dua belas baris cakupan
Masukkan premi kepesertaan yang berlaku, premi acuan SLCSP, dan pembayaran kredit di muka untuk setiap bulan. Gunakan nilai Formulir 1095-A yang telah dikoreksi atau perkiraan perencanaan yang sudah dikonfirmasi. Nilai yang belum diketahui bukan nol; untuk bulan tanpa cakupan, masukkan nol secara eksplisit. Mengedit satu bulan tidak mengubah bulan lainnya.
4
Baca kurva rekonsiliasi dan pendapatan
Tinjau kredit yang diperbolehkan, kewajiban mengembalikan kelebihan pembayaran di muka atau kredit tambahan, serta perkiraan biaya premi akhir. Buka rincian perhitungan dan rincian bulanan. Analisis sensitivitas pendapatan mempertahankan nilai premi dan pembayaran di muka tetap; hasilnya tidak memprediksi harga asuransi mendatang.
5
Ekspor atau bagikan dengan sengaja
Unduh skenario JSON, CSV bulanan, atau lembar hasil, atau cetak hasilnya. Penyimpanan dan berbagi memerlukan persetujuan terpisah. Tautan berkode dapat dibaca dan tidak dienkripsi. Menghapus data tersimpan tidak menghapus file yang telah diunduh atau tautan yang sudah dikirim.
⚡
Referensi
Rumus & Metodologi
3 rumus▸
PTC_m = min(A_m, max(0, B_m - contribution_m))
A adalah premi kepesertaan yang berlaku dan B adalah premi acuan SLCSP yang benar, dalam USD. Aturan ini hanya berlaku untuk bulan yang memenuhi syarat dan tercakup dalam metode yang didukung. Cabang penghitungan tahunan pada baris 11 untuk 2025 menggunakan total tahunan, sehingga dapat berbeda dari jumlah baris bulanan ilustratif akibat pembulatan.
Faktor kontribusi bergantung pada tahun yang dipilih dan pendapatan relatif terhadap pedoman kemiskinan yang berlaku. Jumlah yang perlu dibayar kembali adalah kelebihannya, hingga batas maksimum 2025 jika berlaku. Metode perencanaan 2026 tidak menerapkan batas pembayaran kembali. Kredit tambahan adalah max(PTC - APTC, 0).
Net cost = actual premiums - actual advances + repayment - additional credit
Identitas arus kas ini memperhitungkan kelebihan pembayaran di muka yang tidak perlu dibayar kembali karena batasan untuk tahun 2025. Nilainya tidak selalu sama dengan total premi sebelum kredit dikurangi kredit yang diperbolehkan. Nilai yang ditampilkan hingga sen tidak berarti hasil setepat itu untuk pelaporan pajak.
✓
YMYL
Kepercayaan, metodologi, dan sumber
Ditulis oleh Draf kalkulator berbantuan AI · Diperbarui 2026-09-30 · 6 sumber▸
Akuntabilitas editorial
Penulis: Draf kalkulator berbantuan AI - Pengembangan perangkat lunak dan sintesis sumber
Pengelola: Calculover - Tim editorial situs; tidak mengklaim adanya tinjauan profesional independen
Terakhir ditinjau: 2026-09-30
Terakhir diverifikasi: 2026-09-30
Data berlaku per: 2025-01-01
Metodologi
Rekonsiliasi bulanan dan tahunan dengan tabel IRS berversi serta metode perencanaan 2026 yang diberi label terpisah. Tanggal ini merujuk pada pemeriksaan mandiri terhadap sumber dan perangkat lunak berbantuan AI, bukan tinjauan profesional independen. Sembilan skenario uji tetap yang dihitung secara manual, nilai tabel terpilih yang dipublikasikan, dan pemeriksaan invarian otomatis digunakan untuk menguji metode yang tercakup.
Asumsi: Satu polis dan satu unit keluarga pajak untuk satu tahun; pengguna memberikan premi bulanan yang berlaku dan telah dikoreksi serta status kelayakan yang sudah dipastikan.
Asumsi: Pendapatan yang digunakan adalah MAGI rumah tangga tahunan, dan premi dinyatakan dalam USD. Nilai sampel serta konfirmasi contoh adalah fiktif.
Asumsi: Metode 2025 menggunakan aturan pembulatan dari petunjuk final dalam cakupan yang didukung. Metode 2026 menggunakan perhitungan perencanaan berkelanjutan; petunjuk pelaporan final belum diverifikasi.
Panduan tentang batasan
Perhitungan mengikuti aturan dan program pajak AS untuk tahun yang disebutkan; kalkulator ini tidak menghitung pajak Indonesia.
Kalkulator ini tidak mengisi SPT lengkap, menentukan kelayakan, mencari harga, menghitung subsidi negara bagian atau program pengurangan biaya (CSR), maupun memperbarui aplikasi Marketplace.
Kasus pendapatan di bawah 100% pedoman kemiskinan federal (FPL), pasangan menikah yang mengajukan secara terpisah (MFS) beserta pengecualiannya, pembagian polis bersama, pilihan khusus bagi pasangan menikah, koordinasi HRA/QSEHRA, dan dampak timbal balik dengan pengurangan premi asuransi kesehatan wiraswasta tidak didukung.
Pengecualian imigrasi, pendaftaran khusus yang didasarkan hanya pada pendapatan, serta fakta cakupan atau pembayaran yang diperselisihkan memerlukan peninjauan terpisah. Komponen AGI negatif tidak dapat dimasukkan ke fitur penjumlahan opsional; masukkan total yang telah diverifikasi secara terpisah pada kolom pendapatan utama.
Bukti interaksi browser berasal dari pengujian offline yang diadaptasi secara eksplisit. Worker lintas-origin yang dihosting, CSP, dan integrasi akhir ke situs belum diverifikasi.
Panduan profesional: Perkiraan edukasional, bukan nasihat pajak, asuransi, hukum, atau keuangan. Pastikan sumber dan fakta yang Anda gunakan kepada otoritas terkait atau profesional berkualifikasi. Tidak ada tinjauan profesional independen maupun hasil yang dijamin.
MAGI tahunan wajib pajak dan pasangan jika mengajukan SPT bersama, ditambah MAGI anggota keluarga pajak yang wajib mengajukan SPT. Ini bukan pendapatan bersih yang diterima. Fitur bantuan opsional memerlukan komponen yang sudah diklasifikasikan.
Unit keluarga yang diperhitungkan untuk kredit dalam SPT tahunan; ini tidak selalu sama dengan semua orang yang terdaftar pada polis kesehatan. Masukkan jumlah anggota unit ini secara terpisah dari jumlah bulan cakupan.
Premi untuk cakupan Marketplace yang dipilih. Nilainya membatasi maksimum kredit. Gunakan jumlah yang telah dikoreksi dan memenuhi syarat, bukan pengeluaran medis lain.
Premi paket perak dengan biaya terendah kedua yang berlaku. Ini mungkin berbeda dari premi untuk paket yang Anda beli. Tolok ukur yang hilang bukanlah angka nol yang diketahui.
Pembayaran di muka kredit pajak premi yang dikirim ke perusahaan asuransi selama tahun tersebut. Pembayaran ini harus direkonsiliasi secara terpisah dari kredit akhir yang diperbolehkan.
Faktor kontribusi pendapatan yang ditentukan untuk tahun tersebut. Pada metode 2025, nilainya adalah angka empat desimal dari Formulir 8962; pada metode 2026, nilainya diinterpolasi secara berkelanjutan untuk keperluan perencanaan.
Batas maksimum 2025 untuk pengembalian kelebihan pembayaran kredit di muka yang berlaku, berdasarkan pendapatan dan status pelaporan pajak. Kalkulator ini tidak menerapkan batas tersebut untuk 2026.
Ambang kelayakan yang tajam pada model 2026 ketika pendapatan melampaui 400% pedoman kemiskinan yang berlaku. Hasil bergantung pada pendapatan tahunan, bukan hanya pendapatan selama bulan bercakupan.
👥
Skenario
Contoh dalam kehidupan nyata
3 contoh nyata▸
🧮
Contoh simulasi
Contoh simulasi untuk 12 bulan
Hasil
Kredit yang diperbolehkan berdasarkan perhitungan: US$3.600; kredit tambahan: US$600; perkiraan biaya premi akhir: US$2.400.
Metode Simulasi, bukan aturan pajakPremi kepesertaan / bulan (USD) 500Premi acuan / bulan (USD) 500Kontribusi / bulan (USD) 200Kredit di muka / bulan (USD) 250Bulan yang memenuhi syarat 12
Setiap bulan menghasilkan min(500,500−200)=US$300. Total untuk 12 bulan adalah US$3.600, dibandingkan dengan pembayaran di muka US$3.000. Enam bulan identik yang memenuhi syarat akan menghasilkan US$1.800. Nilai premi dan kontribusi US$200 ini adalah masukan simulasi, bukan nilai nyata (skenario uji D12 dan D6).
📅
Pembulatan 2025
Pembulatan tahunan 2025 dibandingkan dengan ilustrasi bulanan
Hasil
Kredit yang diperbolehkan: US$3.289; pembayaran kembali: US$1.511; perkiraan biaya premi akhir: US$2.711.
Tahun pajak 2025Wilayah 48 negara bagian/DCJumlah anggota keluarga pajak 1Status pelaporan pajak LajangMAGI rumah tangga tahunan (USD) 45,180Premi kepesertaan / bulan (USD) 500Premi acuan / bulan (USD) 500Kredit di muka / bulan (USD) 400Bulan yang memenuhi syarat 12
Pendapatan sebesar 300% dari US$15.060. Faktor 0,0600 menghasilkan kontribusi tahunan yang dibulatkan menjadi US$2.711 dan kontribusi bulanan yang dibulatkan menjadi US$226. Penghitungan tahunan untuk setahun penuh menghasilkan US$6.000−US$2.711=US$3.289; sedangkan jumlah baris bulanan ilustratif adalah US$3.288. Selisih penyesuaian tahunan sebesar US$1 ditampilkan, bukan disembunyikan (skenario uji 2025-ANNUAL).
⚠️
Ambang pendapatan 2026
Perencanaan 2026 pada dan di atas ambang 400%
Hasil
Pada MAGI US$62.600: kredit US$3.365,04. Pada MAGI US$62.601: kredit US$0 dan pembayaran kembali US$4.800.
Tahun pajak 2026Wilayah 48 negara bagian/DCJumlah anggota keluarga pajak 1MAGI rumah tangga tahunan (USD) 62,600Premi kepesertaan / bulan (USD) 800Premi acuan / bulan (USD) 800Kredit di muka / bulan (USD) 400Bulan yang memenuhi syarat 12
Pada tepat 400% dari US$15.650, faktor perencanaan 9,96% menghasilkan kontribusi tahunan US$6.234,96 dan kredit US$3.365,04. MAGI US$1 di atas batas pendapatan menghapus kredit model; seluruh pembayaran di muka US$4.800 harus dibayar kembali. Nilai premi bersifat fiktif, dan petunjuk pelaporan akhir untuk tahun pajak 2026 belum diverifikasi (skenario uji 2026-400 dan 2026-CLIFF).
🔗
Referensi
Kutipan kalkulator ini
APA dan MLA▸
Gunakan salah satu format ini untuk mengutip kalkulator dalam makalah, laporan, atau daftar sumber.
APA
MLA
📄
Ulasan mendalam
Perubahan pendapatan mempengaruhi seluruh rekonsiliasi tahunan
Kenaikan gaji, penurunan pendapatan usaha, atau perubahan pendapatan tahunan lainnya dapat mengubah kredit untuk seluruh bulan cakupan yang memenuhi syarat. Simulator ini memisahkan kredit tahunan akhir dari pembayaran di muka yang sudah diterima, sehingga perbandingan menunjukkan biaya premi dan potensi jumlah yang harus dibayar kembali. Alat ini tidak menentukan kelayakan atau memperbarui aplikasi Marketplace.
Gunakan pendapatan tahunan, termasuk saat cakupan hanya berlaku sebagian tahun
▸
Fitur proyeksi menjumlahkan MAGI tahun berjalan, perkiraan nilai untuk sisa bulan, dan satu nilai tambahan yang diperkirakan. Total tahunan yang diperbarui digunakan untuk menghitung kontribusi bagi setiap bulan yang memenuhi syarat. Kenaikan pendapatan tidak hanya diterapkan pada bulan setelah kenaikan gaji.
Jangan campur metode 2025 dan 2026
▸
Metode 2025 mengikuti perhitungan Formulir 8962 standar yang tercakup, menggunakan pedoman kemiskinan 2024 dan aturan pembulatan formulir. Metode perencanaan 2026 menggunakan pedoman 2025, rentang persentase dalam Revenue Procedure 2025-25, batas pendapatan di atas 400%, dan pembayaran kembali penuh atas kelebihan kredit di muka. Faktor yang diinterpolasi adalah estimasi perencanaan, bukan angka final untuk pelaporan 2026.
Verifikasi premi bulanan sebelum menafsirkan hasilnya
▸
Alat ini tidak dapat menentukan premi acuan yang tepat dari alamat atau nama paket. Periksa koreksi Formulir 1095-A dan alat pajak resmi Marketplace. Tanda cakupan adalah masukan yang telah dikonfirmasi, bukan penilaian kelayakan berdasarkan tawaran asuransi dari pemberi kerja, Medicaid, status imigrasi, atau pembayaran premi.
Baca pembayaran kembali dan biaya bersih bersama-sama
▸
Batas pengembalian untuk 2025 dapat membuat sebagian kelebihan pembayaran di muka tidak perlu dibayar kembali. Karena itu, biaya tunai akhir yang dihitung adalah premi aktual dikurangi pembayaran di muka aktual, ditambah pembayaran kembali, lalu dikurangi kredit tambahan. Rincian perhitungan juga menunjukkan perhitungan yang lebih sederhana, yaitu total premi sebelum kredit dikurangi kredit yang diperbolehkan, agar perbedaannya jelas.
Jadikan pengecualian sebagai alasan untuk berhenti dan memeriksa, bukan menebak
▸
Kasus pendapatan rumah tangga di bawah 100% pedoman kemiskinan federal, pasangan menikah yang mengajukan secara terpisah (MFS) beserta pengecualiannya, pembagian polis bersama, pilihan khusus bagi pasangan menikah, koordinasi HRA/QSEHRA, dampak timbal balik dengan pengurangan premi asuransi kesehatan wiraswasta, dan kasus kelayakan khusus memerlukan analisis terpisah. Hasil yang diblokir tidak berarti kredit pasti tidak tersedia. Tinjau petunjuk yang berlaku bersama profesional berkualifikasi untuk kasus Anda.
❓
Pertanyaan
Pertanyaan umum
10 pertanyaan▸
Apakah ini menghitung seluruh pengembalian pajak saya?+
Tidak. Kalkulator ini hanya memperkirakan rekonsiliasi kredit pajak premi. Pajak, pemotongan, kredit, dan pembayaran lain berada di luar cakupan model. Kredit pajak premi tambahan bukan perkiraan pengembalian pajak Anda secara keseluruhan.
Tahun berapa saja yang didukung?+
Untuk 2025 tersedia metode rekonsiliasi dengan cakupan terbatas berdasarkan petunjuk final Formulir 8962. Untuk 2026 tersedia metode perencanaan berdasarkan undang-undang dengan interpolasi berkelanjutan. Aturan 2027 maupun klaim tentang pembulatan final untuk pelaporan 2026 tidak disertakan.
Mengapa cakupan paruh tahun masih menggunakan pendapatan tahunan?+
Perhitungan kontribusi menggunakan MAGI rumah tangga tahunan. Kredit bulanan hanya diberikan untuk bulan cakupan yang dimasukkan dan memenuhi syarat. Proyeksi pendapatan tidak membagi rata pendapatan rumah tangga berdasarkan jumlah bulan yang diasuransikan.
Apakah patokan kosong sama dengan nol?+
Tidak. Nilai penting yang kosong atau formatnya tidak valid akan memblokir perhitungan. Nilai nol untuk premi acuan pada bulan yang memenuhi syarat harus dikonfirmasi karena data yang dilaporkan mungkin hilang atau keliru.
Apa yang terjadi jika pendapatan berada di bawah 100% pedoman kemiskinan federal?+
Metode pajak berhenti dan meminta peninjauan terpisah. Pengecualian serta aturan khusus berada di luar cakupan implementasi ini. Hasil tersebut tidak didukung oleh kalkulator ini; itu bukan keputusan otomatis bahwa kreditnya nol.
Apakah premi yang dimuat adalah kutipan asuransi yang sebenarnya?+
Tidak. Semua jumlah premi, pendapatan, dan konfirmasi cakupan dalam contoh adalah fiktif. Masukkan nilai yang telah diverifikasi dari formulir yang dikoreksi atau dokumen perencanaan Anda. Kalkulator ini tidak terhubung ke akun pengguna maupun layanan harga paket.
Apakah file diunggah atau masukan disimpan secara otomatis?+
Widget mandiri membaca file secara lokal dan tidak mengunggah data keuangan. Skenario tidak disimpan otomatis atau dimasukkan ke URL. Penyimpanan dan berbagi secara eksplisit memerlukan persetujuan terpisah. Integrasi situs harus mempertahankan perlindungan ini saat menambahkan analitik dan skrip lain.
Bisakah saya mengimpor PDF Formulir 1095-A?+
Tidak secara langsung. Masukkan jumlah bulanan yang berlaku atau gunakan templat CSV dan pemetaan kolom. Impor JSON memulihkan skenario dalam format berversi milik kalkulator ini. Alat ini tidak menggunakan OCR untuk membaca formulir pajak.
Mengapa jumlah total tahunan dan bulanan pada tahun 2025 dapat berbeda satu dolar?+
Cabang penghitungan setahun penuh pada baris 11 menggunakan kontribusi tahunan yang dibulatkan. Baris bulanan menggunakan kontribusi bulanan yang dibulatkan secara terpisah. Widget menampilkan penyesuaian dari metode tahunan tersebut, alih-alih mengubah nilai suatu bulan tanpa penjelasan.
Apakah saya perlu memberi tahu Marketplace bahwa pendapatan berubah?+
Gunakan proses pelaporan resmi Marketplace untuk memperbarui aplikasi Anda. Kalkulator ini hanya memodelkan skenario yang dimasukkan; kalkulator tidak melaporkan perubahan, mengubah pembayaran di muka, atau mengubah cakupan.
📄
Simpan dan bagikan
Dapatkan PDF hasil dengan merek Calculover
Unduh PDF satu halaman berisi hasil Anda. Tambahkan alamat email untuk menerima kiat kalkulator sesekali. Tanpa spam, dan Anda dapat berhenti berlangganan kapan saja. Privasi.