Rekening Tabungan Kesehatan adalah rekening paling hemat pajak yang kurang digunakan oleh kebanyakan orang. Ini adalah satu-satunya rekening yang tidak dikenakan pajak pada ketiga tahap – masuk, berkembang, dan keluar untuk biaya medis. Kalkulator ini mengubah manfaat abstrak tersebut menjadi dua angka konkret: pajak yang Anda hemat setiap tahunnya, dan seberapa besar saldo yang tumbuh pada masa pensiun jika Anda menginvestasikannya.
Keuntungan pajak tiga kali lipat, dan bonus gaji
Tiga keringanan pajak bertumpuk di dalam HSA. Pertama, kontribusi dapat dikurangkan berdasarkan gabungan tarif federal dan negara bagian, sehingga kontribusi sebesar US$4.400 dengan tarif gabungan 29% menghemat pajak sekitar US$1.276 pada tahun Anda melakukannya. Kedua, pertumbuhan tidak pernah dikenakan pajak — tidak ada hambatan tahunan terhadap dividen atau keuntungan modal, sehingga keseimbangannya bertambah seperti Roth. Ketiga, penarikan medis yang memenuhi syarat bebas pajak, selamanya. Jika Anda berkontribusi melalui penggajian, kalkulator memperkirakan potongan keempat menggunakan tarif dasar pajak penggajian FICA sebesar 7,65%; tabungan Anda yang sebenarnya mungkin berbeda.
Mengapa 'berinvestasi dan membayar tunai' menang
Satu-satunya langkah terbesar HSA adalah menginvestasikan saldo dan membayar tagihan medis saat ini dari uang tunai lainnya, dan menyimpan kuitansi. Karena penggantian biaya yang memenuhi syarat tidak memiliki batas waktu, Anda dapat membayarnya sendiri bertahun-tahun atau beberapa dekade kemudian — bebas pajak — sementara uangnya bertambah. Dalam contoh kalkulator, membayar biaya pengobatan sebesar US$1.500 per tahun dari uang tunai alih-alih HSA akan menyisakan sekitar US$95.000 lebih banyak di rekening pada usia 65 tahun. Kesenjangan ini sepenuhnya merupakan pertumbuhan bebas pajak atas dolar yang Anda pilih untuk tidak ditarik. Ini hanya berhasil jika Anda dapat dengan nyaman menanggung biaya pengobatan saat ini dari uang tunai; jika tidak bisa, pembelanjaan dari HSA adalah tujuan yang tepat.
Batasan, kelayakan, dan apa yang terjadi pada usia 65
Anda hanya dapat berkontribusi jika Anda memiliki HDHP yang memenuhi syarat HSA, dan kontribusi berhenti setelah Anda mendaftar di Medicare. Batasan pada tahun 2026 adalah US$4.400 untuk diri sendiri dan US$8.750 untuk keluarga, ditambah tambahan US$1.000 pada usia 55 tahun ke atas. Beberapa negara bagian (terutama California dan New Jersey) mengenakan pajak atas kontribusi HSA, jadi tetapkan tarif negara bagian menjadi 0 di sana. Kalkulator ini menggunakan usia 65 tahun sebagai penghentian kontribusi yang disederhanakan; kelayakan HSA yang sebenarnya berakhir berdasarkan pendaftaran Medicare berdasarkan bulan. Pada usia 65, HSA menjadi lebih fleksibel: Anda dapat melakukan penarikan karena alasan apa pun tanpa penalti 20% — penarikan non-medis hanya dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, persis seperti IRA tradisional, sedangkan penarikan medis tetap bebas pajak. Untuk perencanaan di masa mendatang, lihat proyeksi panduan Batas Kontribusi HSA 2027 kami. Ini adalah perkiraan pendidikan yang mengasumsikan tingkat pengembalian dan pajak yang konstan; pengembalian nyata bervariasi dan undang-undang perpajakan berubah.