Rekening Tabungan Kesehatan adalah satu-satunya rekening dalam kode pajak AS dengan keuntungan pajak 'tiga kali lipat' — masuk yang dapat dikurangkan, tidak dikenakan pajak saat tumbuh, dan keluar bebas pajak untuk perawatan medis. Kalkulator ini memperkirakan kedua bagian manfaat tersebut: pajak yang Anda hemat pada tahun Anda berkontribusi, dan bagaimana saldo bertambah jika Anda menginvestasikannya alih-alih membelanjakannya. Ini dibuat untuk siapa saja yang terdaftar dalam Rencana Kesehatan Berkurang Tinggi yang memenuhi syarat dan ingin melihat nilai dolar sebenarnya dari pendanaan HSA.
Cara kerja Kalkulator HSA
Angka penghematan pajak mengalikan kontribusi pribadi Anda dengan gabungan tarif pajak marjinal — kelompok federal ditambah tarif negara bagian, ditambah pajak gaji FICA sebesar 7,65% bila Anda berkontribusi melalui rencana kafetaria perusahaan. Kontribusi pemberi kerja sudah dikecualikan dari penghasilan Anda, sehingga kontribusi tersebut menambah saldo Anda dan dihitung terhadap batas IRS tetapi tidak menghasilkan pengurangan tambahan.
Proyeksi pertumbuhan menggabungkan saldo awal Anda sejak hari pertama dan menambahkan kontribusi tahunan gabungan (milik Anda + perusahaan) pada akhir setiap tahun, menggunakan rumus nilai masa depan anuitas biasa standar. Semua batasan IRS dan ambang batas HDHP disimpan dalam satu blok tanggal yang bersumber dari Prosedur Pendapatan IRS, sehingga mudah diverifikasi dan diperbarui setiap tahun.
Masukan dan artinya
Jenis pertanggungan (khusus mandiri vs. keluarga) menetapkan batas kontribusi dasar. Kontribusi Anda mendorong pengurangan; kontribusi pemberi kerja hanya menambah pertumbuhan dan membatasi batas saja. Usia membuka peluang untuk mengejar ketertinggalan US$1.000 pada usia 55 tahun. Tarif marjinal dan negara bagian menentukan berapa banyak penghematan yang dikontribusikan dari setiap dolar — gunakan golongan Anda, bukan tarif rata-rata Anda. Pengalih metode kontribusi memutuskan apakah penghematan FICA berlaku: uang penggajian/rencana kafetaria menghindari FICA, kontribusi langsung yang Anda potong pada 1040 Anda tidak. Di tab Pertumbuhan, pengembalian yang diharapkan dan tahun pensiun membentuk proyeksi jangka panjang.
Batasan dan kasus tepi
Kalkulator memperingatkan ketika kontribusi Anda ditambah kontribusi perusahaan Anda melebihi batas IRS — kelebihan kontribusi akan dikenakan pajak cukai sebesar 6% setiap tahun hingga ditarik. Ini tidak memodelkan kelayakan sebagian tahun ('aturan bulan lalu' dan pro-rating untuk pendaftaran HDHP pertengahan tahun), kebiasaan khusus negara bagian (HSA pajak California dan New Jersey di tingkat negara bagian), penalti 20% untuk penarikan yang tidak memenuhi syarat sebelum usia 65 tahun, atau distribusi minimum yang disyaratkan (HSA tidak memilikinya). Untuk perencanaan ke depan, lihat proyeksi panduan Batas Kontribusi HSA 2027 kami. Perlakukan hasilnya sebagai perkiraan perencanaan dan konfirmasikan batasan saat ini di IRS.gov sebelum bertindak.