How much should I put in my FSA?

Elect what you're confident you'll spend on eligible expenses during the plan year. Add up predictable costs — copays, prescriptions, dental, vision, or daycare — and use that as your baseline. If your plan offers a carryover, you can safely elect up to the carryover cap above that estimate, because any leftover up to the cap rolls into next year. The Right-Size My Election tab calculates this safe maximum for you.

What is the FSA contribution limit for 2026?

For 2026 the healthcare FSA salary-reduction limit is $3,400 (up from $3,300 in 2025), with a carryover of up to $680. The dependent-care FSA limit is $7,500 per household, or $3,750 if married filing separately. You can contribute to both a healthcare and a dependent-care FSA in the same year.

What's the difference between an FSA and an HSA?

An HSA requires a high-deductible health plan, the funds roll over forever and are portable between employers, and you can invest the balance. An FSA works with any plan but is use-it-or-lose-it and usually tied to your employer. If you qualify for an HSA it's typically better for long-term saving; an FSA is great for predictable near-term expenses and is the only option for tax-free dependent-care spending.

What happens to FSA money I don't spend?

Under the use-it-or-lose-it rule, unspent funds are forfeited at the end of the plan year — unless your plan offers a carryover (healthcare FSA only, up to $680 for 2026) or a grace period (up to 2½ extra months to incur expenses). A plan can offer one or the other, not both. Dependent-care FSAs can never carry over but may offer a grace period.

How does an FSA actually save me money?

Contributions are deducted from your pay before income and payroll taxes are calculated, so they lower your taxable wages. Each dollar avoids federal income tax, state income tax, and 7.65% FICA. At a 22% federal / 5% state bracket that's a 34.65% combined rate — meaning a $3,000 election cuts your tax bill by roughly $1,040.

What expenses are FSA-eligible?

Healthcare FSAs cover copays, deductibles, prescriptions, dental and vision care, and many over-the-counter medicines and supplies. Dependent-care FSAs cover daycare, preschool, before- and after-school care, and day camp for children under 13 (or care for a disabled dependent) that lets you work. Check your plan's specific list — eligibility can vary slightly by employer.

Can I share my results?

Yes. The calculator encodes your inputs into the page URL, so clicking Share copies a link that reproduces your exact scenario. Send it to a spouse or your benefits advisor and they'll see the same numbers.

Kalkulator OJK (AS) — Penghematan Pajak & Berapa Banyak yang Harus Dipilih

Batasi	OJK Kesehatan	FSA perawatan tanggungan
batas pemilu 2026	$3,400	US$7.500 (US$3.750 jika menikah mengajukan secara terpisah)
batas pemilu 2025	$3,300	US$5.000 (US$2.500 jika MFS)
sisa tahun 2026	Hingga US$680 bergulir	Tidak diperbolehkan
sisa tahun 2025	Hingga US$660 bergulir	Tidak diperbolehkan
Masa tenggang	Hingga 2½ bulan (jika paket menawarkan)	Hingga 2½ bulan (jika paket menawarkan)
Pengeluaran yang memenuhi syarat	Copays, resep, gigi, penglihatan, obat-obatan OTC	Tempat penitipan anak, prasekolah, sebelum/sesudah sekolah, perkemahan siang hari
Dana tersedia	Pemilihan penuh tersedia hari 1	Hanya ketika kontribusi bertambah

📋

Panduan langkah demi langkah

Cara menggunakan kalkulator ini

4 langkah

1

Pilih jenis FSA dan tahun pajak Anda

Pilih FSA layanan kesehatan (pembayaran, resep, gigi, penglihatan) atau FSA perawatan tanggungan (tempat penitipan anak, prasekolah, sepulang sekolah). Kemudian pilih tahun paket sehingga kalkulator menerapkan batas IRS yang tepat — US$3.400 untuk FSA layanan kesehatan tahun 2026, US$7.500 untuk perawatan tanggungan (US$3.750 jika menikah mengajukan secara terpisah).

2

Masukkan pilihan Anda dan pengeluaran yang diharapkan

Masukkan jumlah yang Anda rencanakan untuk dipilih pada tahun tersebut dan perkiraan realistis mengenai pengeluaran yang memenuhi syarat yang sebenarnya Anda miliki. Kesenjangan antara kedua angka inilah yang mendorong risiko penggunaan atau kehilangannya.

3

Tambahkan tarif pajak dan jadwal pembayaran Anda

Masukkan tarif federal marjinal Anda, tarif pajak pendapatan negara bagian, dan berapa banyak gaji yang Anda terima dalam setahun. Kalkulator ini menggabungkan federal + negara bagian + 7,65% FICA untuk memperkirakan penghematan pajak Anda dan menunjukkan pengurangan per gaji.

4

Ukuran yang tepat dan baca putusannya

Buka tab Ukuran Kanan Pemilihan Saya untuk melihat pemilihan yang direkomendasikan, jumlah maksimum aman Anda jika rencana tersebut dilanjutkan, dan pengukur risiko penyitaan. Putusan dalam bahasa yang sederhana memberi tahu Anda apakah Anda melakukan pemilihan berlebihan dan seberapa banyak.

⚡

Referensi

Rumus dan metodologi

4 rumus

Penghematan pajak tahunan

savings = election × (fed% + state% + 7.65%)

Kontribusi FSA dilakukan dengan pengurangan gaji sebelum pajak, sehingga setiap dolar menghindari pajak pendapatan federal, pajak pendapatan negara bagian, dan FICA (Jaminan Sosial 6,2% + Medicare 1,45% = 7,65%). Penghematannya adalah pemilu dikalikan dengan gabungan tingkat marjinal tersebut.

Pengurangan per gaji

perPaycheck = election ÷ payPeriods

Pemilihan tahunan Anda tersebar merata di seluruh gaji Anda (misalnya 26 untuk dua mingguan, 24 untuk setengah bulanan). FSA layanan kesehatan menyediakan pemilu penuh pada hari pertama meskipun Anda mendanainya secara bertahap.

Biaya manfaat bersih

netCost = election − savings

Berapa sebenarnya manfaat yang dipilih yang harus Anda keluarkan setelah keringanan pajak diterapkan. Pemilu senilai US$3.000 dengan tingkat gabungan 34,65% menghabiskan biaya sekitar US$1.960.

Penyitaan (gunakan-atau-hilang-itu)

atRisk = max(0, election − expenses) − protected

Dana yang tidak terpakai adalah dana pilihan Anda dikurangi pengeluaran Anda yang memenuhi syarat. Sisa FSA layanan kesehatan melindungi hingga batas IRS (US$680 untuk tahun 2026); masa tenggang memberikan ~2½ bulan tambahan untuk dibelanjakan. Apa pun yang tersisa dan tidak terlindungi akan hangus.

✓

YMYL

Kepercayaan, metodologi, dan sumber

Ditulis oleh Calculover Editorial Team · Updated 2026-08-11 · 4 sources

Akuntabilitas editorial

Author: Calculover Editorial Team - Konten keuangan pribadi

Owner: Calculover Editorial Team - Tinjauan metodologi

Last reviewed: 2026-08-11

Last verified: 2026-08-11

Metodologi

Penghematan pajak kalikan pemilu (dibatasi pada batas IRS) dengan gabungan tarif marjinal yang dihindari pengguna: pajak pendapatan federal + pajak pendapatan negara bagian + 7,65% FICA (Jaminan Sosial 6,2% + Medicare 1,45%). Per-gaji membagi pemilihan berdasarkan periode pembayaran; biaya bersih mengurangi tabungan pemilu. Penyitaan membandingkan pemilu dengan pengeluaran yang memenuhi syarat yang diharapkan, melindungi dana yang tidak terpakai dengan sisa layanan kesehatan-FSA (hingga batas IRS) atau masa tenggang. Batasan dan batas sisa disimpan dalam blok konstan bertanggal yang bersumber dari Prosedur Pendapatan IRS dan Publikasi IRS 15-B. Metodologi & Integritas Editorial

Assumption: Tarif federal dan negara bagian marjinal yang dimasukkan berlaku untuk pemilu penuh, dan FICA (7,65%) berlaku secara penuh — pendapatan di atas dasar upah Jaminan Sosial, di mana porsi 6,2% dihentikan, tidak dimodelkan.

Assumption: Tahun paket sesuai dengan batas IRS yang dipilih, dan paket tersebut menawarkan opsi rollover yang dipilih (carryover, masa tenggang, atau tidak keduanya).

Assumption: Perkiraan pengeluaran yang memenuhi syarat adalah perkiraan pengguna sendiri; kalkulator tidak memverifikasi apakah pengeluaran tertentu memenuhi syarat.

Keterbatasan & bimbingan

Perhitungan mengikuti aturan dan program pajak AS untuk tahun yang disebutkan; kalkulator ini tidak menghitung pajak Indonesia.

Memperkirakan tabungan federal + negara bagian + FICA saja; ini tidak memodelkan kontribusi pemberi kerja, perlakuan FSA khusus negara bagian, batasan pendapatan yang diperoleh untuk pengecualian perawatan tanggungan, atau interaksi dengan kredit pajak perawatan tanggungan.

Hasil bergantung pada tarif dan perkiraan biaya yang Anda masukkan — penghematan dan penyitaan pajak sebenarnya akan berbeda. Konfirmasikan peraturan sisa rencana Anda, masa tenggang, dan pengeluaran yang memenuhi syarat dalam dokumen manfaat Anda.

Penghematan pajak diperkirakan sebagai pemilihan Anda dikalikan dengan gabungan tingkat marjinal yang Anda hindari: pajak pendapatan federal + pajak pendapatan negara bagian + FICA (7,65% — Jaminan Sosial 6,2% ditambah Medicare 1,45%). Kontribusi OJK dilakukan dengan pengurangan gaji sebelum pajak, sehingga lepas dari ketiganya. Penyitaan dimodelkan dengan aturan pakai-itu-atau-hilang: dolar yang tidak terpakai di atas perkiraan pengeluaran yang memenuhi syarat berisiko kecuali rencana Anda menawarkan sisa (hanya FSA layanan kesehatan, hingga batas IRS yang tertanggal) atau masa tenggang. Batasan pemilu dan batas sisa adalah angka resmi IRS (Rev. Proc. 2025-32 dan Publikasi 15-B untuk tahun 2026; Rev. Proc. 2024-40 untuk tahun 2025), disimpan dalam satu blok bertanggal untuk memudahkan pembaruan.

Professional guidance: Kalkulator ini hanya untuk tujuan pendidikan dan bukan merupakan nasihat keuangan, pajak, atau hukum. Konfirmasikan batasan FSA saat ini di IRS.gov dan konsultasikan dengan administrator tunjangan Anda atau profesional pajak yang berkualifikasi sebelum membuat keputusan pemilu.

Sumber primer

IRS Rev. Proc. 2025-32 — 2026 health FSA limits and carryover

IRS — Publication 15-B (2026), Employer's Tax Guide to Fringe Benefits

IRS — Publication 969, Health Flexible Spending Arrangements

IRS — Publication 503, Child and Dependent Care Expenses

📖

Glosarium

Penjelasan istilah penting

6 istilah

Rekening yang disponsori perusahaan yang didanai dengan pengurangan gaji sebelum pajak yang Anda gunakan untuk membayar biaya perawatan kesehatan atau perawatan tanggungan yang memenuhi syarat. Menurunkan gaji kena pajak Anda adalah hal yang menciptakan penghematan.

Jumlah total dolar yang Anda komitmenkan untuk dikontribusikan pada tahun rencana, yang dipilih saat pendaftaran terbuka. Untuk tahun 2026, pemilihan FSA layanan kesehatan dibatasi pada US$3.400; perawatan tanggungan sebesar US$7.500 (US$3.750 jika menikah mengajukan secara terpisah).

Aturan IRS bahwa dana FSA yang tidak dibelanjakan pada batas waktu rencana akan hangus, kecuali rencana tersebut menawarkan sisa atau masa tenggang. Itu alasan utama untuk memilih dengan hati-hati.

Fitur layanan kesehatan-FSA yang memungkinkan dana yang tidak terpakai hingga jumlah terbatas masuk ke tahun paket berikutnya (US$680 untuk tahun 2026). FSA dengan perawatan tanggungan tidak dapat meneruskannya. Sebuah rencana dapat menawarkan masa tenggang atau masa tenggang, tetapi tidak keduanya.

Perpanjangan opsional hingga 2½ bulan setelah tahun paket berakhir di mana Anda masih dapat menanggung dan mengklaim biaya terhadap saldo tahun sebelumnya.

Pajak gaji federal sebesar 7,65% (6,2% Jaminan Sosial hingga basis upah + 1,45% Medicare). Pengurangan gaji FSA tidak termasuk dalam FICA, yang merupakan penghematan ekstra yang dimiliki FSA dibandingkan pengurangan pajak biasa.

👥

Skenario

Contoh dalam kehidupan nyata

3 contoh nyata

🙂

Pembelanja yang dapat diprediksi

FSA layanan kesehatan US$3.000, biayanya sesuai

Tipe OJK Kesehatan Pemilu US$3.000 Biaya yang diharapkan US$3.000 Tarif gabungan 34.65%

Dengan tarif gabungan 22% federal + 5% negara bagian + 7,65% FICA, pemilu sebesar US$3.000 menghemat pajak sekitar US$1.040, sehingga manfaatnya benar-benar berharga US$1.960 — kira-kira US$115 per gaji dua mingguan. Karena biaya yang diperkirakan sama dengan biaya pemilu, tidak ada risiko penyitaan: ini adalah pengaturan yang ideal.

⚠️

Pemilih berlebihan

US$3.000 terpilih, pengeluaran hanya US$2.000

Pemilu US$3.000 Biaya yang diharapkan US$2.000 Berguling Sisa (US$680) Beresiko US$320

Proyeksi dana yang belum terpakai sebesar US$1.000 lebih besar dari batas sisa US$680, sehingga US$680 akan masuk ke tahun depan namun US$320 akan hangus. Penghematan pajak atas porsi yang dibelanjakan masih nyata – namun menurunkan pemilu menjadi US$2.680 (pengeluaran + sisa) akan menghasilkan manfaat yang sama tanpa adanya penyitaan.

👶

Orang tua yang bekerja

FSA perawatan tanggungan US$5.000

Tipe OJK Perawatan ketergantungan Pemilu US$5.000 Biaya yang diharapkan US$5.000 Tarif gabungan 34.65%

Tempat penitipan anak dengan mudah melebihi US$5.000 per tahun, sehingga rumah tangga yang menikah dapat memilih US$5.000 penuh tanpa risiko penyitaan dan menghemat pajak sekitar US$1.730. Perlu diperhatikan bahwa FSA yang bergantung pada perawatan tidak dapat meneruskannya - tetapi karena biayanya sesuai dengan pemilu, hal itu tidak menjadi masalah di sini. (Pengajuan menikah secara terpisah dibatasi hingga US$3.750 pada tahun 2026.)

🔗

Referensi

Sitasi kalkulator ini

APA & MLA

Gunakan salah satu format ini untuk menyitasi kalkulator dalam makalah, laporan, atau daftar sumber.

APA

MLA

📄

Ulasan mendalam

Bagaimana Memutuskan Berapa Banyak yang Akan Dimasukkan ke FSA Anda

4 bab · 5 menit membaca

Rekening Pengeluaran Fleksibel adalah salah satu keringanan pajak termudah yang dapat diperoleh karyawan — setiap dolar yang Anda keluarkan untuk menghindari pajak federal, negara bagian, dan gaji. Triknya adalah aturan pakai-atau-kalah: pilih terlalu banyak dan Anda kehilangan kelebihannya. Kalkulator ini memperkirakan penghematan Anda dan, yang lebih penting, membantu Anda menentukan ukuran pemilu dengan tepat sehingga Anda mendapatkan keringanan pajak tanpa mengembalikan uang.

Cara kerja Kalkulator FSA

Kontribusi FSA dibayarkan dari gaji Anda sebelum pajak dihitung, sehingga menurunkan upah kena pajak Anda. Jadi penghematannya hanyalah pilihan Anda dikalikan dengan gabungan tingkat marjinal yang Anda hindari: pajak pendapatan federal + pajak pendapatan negara bagian + 7,65% FICA. Pada tingkat federal 22% / 5% negara bagian, angka tersebut merupakan gabungan sebesar 34,65% — pemilu senilai US$3.000 menghemat sekitar US$1.040.

Kalkulator ini juga membagi pemilu menjadi potongan per gaji dan biaya bersih sebenarnya setelah keringanan pajak, lalu membuat model penyitaan: pemilu apa pun yang melebihi perkiraan biaya yang memenuhi syarat akan berisiko kecuali rencana Anda menawarkan masa tenggang atau sisa.

FSA vs HSA - yang mana

FSA dan HSA adalah akun yang berbeda. HSA memerlukan paket kesehatan dengan biaya rendah, uangnya menjadi milik Anda selamanya (tidak pernah kedaluwarsa dan dapat dibawa-bawa di antara pekerjaan), dan Anda dapat menginvestasikannya. FSA dapat digunakan dengan rencana kesehatan apa pun, namun tetap untung-untungan dan umumnya tetap pada perusahaan Anda. Jika Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, biasanya itu adalah kendaraan jangka panjang yang lebih kuat; FSA unggul dalam pengeluaran jangka pendek yang dapat diprediksi dan untuk perawatan tanggungan, yang tidak ada bandingannya dengan HSA.

Pengeluaran yang memenuhi syarat dan menghindari penyitaan

Dana FSA layanan kesehatan mencakup pembayaran, pengurangan, resep, perawatan gigi dan penglihatan, dan banyak item yang dijual bebas. Dana penitipan tanggungan mencakup penitipan anak, prasekolah, penitipan sebelum/sesudah sekolah, dan perkemahan harian untuk anak-anak di bawah 13 tahun. Pemilihan yang paling aman adalah jumlah yang Anda yakin akan dibelanjakan. Jika paket Anda menawarkan sisa, Anda dapat dengan aman menambahkan hingga batas sisa di atas — tab Ukuran Kanan menunjukkan jumlah maksimum yang aman. Jumlahkan pengeluaran aktual tahun lalu sebelum Anda berkomitmen, dan ingatlah bahwa FSA layanan kesehatan memberi Anda pilihan penuh pada hari pertama, yang berguna untuk pengeluaran terencana yang besar seperti kawat gigi atau LASIK.

Batasan dan kasus tepi

IRS menetapkan batasan, yang disimpan dalam alat ini dalam blok bertanggal: FSA layanan kesehatan tahun 2026 US$3.400 (sisanya hingga US$680), 2025 US$3.300 (US$660). Untuk tahun 2026, perawatan tanggungan adalah US$7.500 per rumah tangga (US$3.750 jika menikah mengajukan secara terpisah). Memilih di atas batas tidak diperbolehkan, jadi kalkulator membatasi angka dan menandainya. Alat ini hanya memperkirakan tabungan federal + negara bagian + FICA — alat ini tidak memodelkan pendapatan di atas dasar upah Jaminan Sosial (di mana porsi 6,2% berhenti), kontribusi pemberi kerja, atau peraturan khusus negara bagian. Perlakukan keluarannya sebagai perkiraan perencanaan, bukan nasihat pajak.

❓

Pertanyaan

Pertanyaan umum

7 pertanyaan

Berapa banyak yang harus saya masukkan ke FSA saya?+

Pilih jumlah yang Anda yakini akan Anda belanjakan untuk pengeluaran yang memenuhi syarat selama tahun rencana. Tambahkan biaya yang dapat diprediksi – pembayaran, resep, perawatan gigi, penglihatan, atau penitipan anak – dan gunakan itu sebagai dasar Anda. Jika paket Anda menawarkan sisa, Anda dapat dengan aman memilih hingga batas sisa di atas perkiraan tersebut, karena sisa hingga batas tersebut akan dimasukkan ke tahun depan. Tab Ukuran Kanan Pemilihan Saya menghitung jumlah maksimum yang aman untuk Anda.

Berapa batas kontribusi OJK untuk tahun 2026?+

Untuk tahun 2026, batas pengurangan gaji FSA layanan kesehatan adalah US$3.400 (naik dari US$3.300 pada tahun 2025), dengan sisa hingga US$680. Batas perawatan tanggungan FSA adalah US$7.500 per rumah tangga, atau US$3.750 jika menikah mengajukan secara terpisah. Anda dapat berkontribusi pada layanan kesehatan dan FSA perawatan tanggungan di tahun yang sama.

Apa perbedaan antara FSA dan HSA?+

HSA memerlukan rencana kesehatan dengan potongan tinggi, dana bergulir selamanya dan dapat dibawa antar pemberi kerja, dan Anda dapat menginvestasikan sisanya. FSA bekerja dengan rencana apa pun tetapi menggunakan atau kehilangannya dan biasanya terikat dengan perusahaan Anda. Jika Anda memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, biasanya lebih baik untuk tabungan jangka panjang; FSA sangat bagus untuk pengeluaran jangka pendek yang dapat diprediksi dan merupakan satu-satunya pilihan untuk pengeluaran perawatan tanggungan bebas pajak.

Apa yang terjadi dengan uang OJK yang tidak saya belanjakan?+

Berdasarkan aturan pakai atau hilang, dana yang tidak terpakai akan hangus pada akhir tahun paket — kecuali paket Anda menawarkan sisa (hanya FSA layanan kesehatan, hingga US$680 pada tahun 2026) atau masa tenggang (hingga 2½ bulan tambahan untuk mengeluarkan biaya). Sebuah rencana dapat menawarkan salah satu, bukan keduanya. FSA dengan layanan tanggungan tidak akan pernah dapat meneruskannya tetapi mungkin menawarkan masa tenggang.

Bagaimana sebenarnya FSA menghemat uang saya?+

Kontribusi dipotong dari gaji Anda sebelum pajak penghasilan dan gaji dihitung, sehingga menurunkan gaji kena pajak Anda. Setiap dolar menghindari pajak pendapatan federal, pajak pendapatan negara bagian, dan FICA 7,65%. Pada kelompok federal 22% / 5% negara bagian, itu adalah tingkat gabungan 34,65% — yang berarti pemilu senilai US$3.000 memotong tagihan pajak Anda sekitar US$1.040.

Pengeluaran apa yang memenuhi syarat FSA?+

FSA layanan kesehatan mencakup pembayaran, pengurangan, resep, perawatan gigi dan penglihatan, serta banyak obat-obatan dan persediaan yang dijual bebas. FSA penitipan tanggungan mencakup penitipan anak, prasekolah, penitipan sebelum dan sesudah sekolah, dan perkemahan harian untuk anak-anak di bawah 13 tahun (atau penitipan tanggungan penyandang disabilitas) yang memungkinkan Anda bekerja. Periksa daftar spesifik rencana Anda — kelayakan dapat sedikit berbeda menurut perusahaan.

Bisakah saya membagikan hasil saya?+

Ya. Kalkulator mengkodekan masukan Anda ke dalam URL laman, jadi mengeklik Bagikan akan menyalin tautan yang mereproduksi skenario persis Anda. Kirimkan ke pasangan atau penasihat tunjangan Anda dan mereka akan melihat nomor yang sama.

Unduh PDF satu halaman berisi hasil Anda. Masukkan alamat email untuk menerima kiat kalkulator sesekali. Tanpa spam, dan Anda dapat berhenti berlangganan kapan saja. Privasi.

Kalkulator OJK (AS)