Deux personnes peuvent toucher exactement le même salaire et percevoir des montants nets très différents. Ce calculateur vous montre pourquoi : il additionne l’impôt fédéral sur le revenu, la FICA et les retenues de l’État, puis répartit le résultat selon votre fréquence de paie afin d’estimer votre salaire net. Il s’agit d’une estimation à des fins d’information, et non d’un conseil fiscal.
Les trois composantes des prélèvements sur le salaire
Trois impôts distincts réduisent votre salaire brut. L’impôt fédéral sur le revenu applique les tranches de l’IRS pour 2026 à votre revenu après déduction forfaitaire. La FICA est une cotisation fixe de 7.65 % sur les salaires : 6.2 % pour la Sécurité sociale (jusqu’au plafond salarial de $184,500) et 1.45 % pour Medicare (sans plafond, avec une surtaxe de 0.9 % pour les revenus élevés). L’impôt sur le revenu de l’État varie beaucoup : neuf États n’en prélèvent pas, tandis que les taux progressifs les plus élevés dépassent 10 % en Californie et à New York.
L’impôt fédéral et la FICA sont identiques partout. La différence entre deux États provient donc entièrement de l’impôt de l’État, ce que l’onglet « Comparaison des États » permet d’isoler.
La fréquence de paie change le montant de chaque versement, pas le total annuel
Les fréquences hebdomadaire, toutes les deux semaines, bimensuelle et mensuelle correspondent à 52, 26, 24 et 12 versements par an. À salaire annuel identique, un plus grand nombre de versements réduit le montant de chacun, mais pas le salaire net annuel. Les fréquences toutes les deux semaines (26 paies) et deux fois par mois (24 paies) sont faciles à confondre : la première donne deux paies supplémentaires par an, chacune légèrement plus faible.
Les déductions avant impôt, comme une cotisation 401(k) ou une prime d’assurance santé, réduisent le revenu soumis à l’impôt fédéral et à celui de l’État. Elles diminuent donc votre impôt tout en affectant une partie de votre rémunération à la retraite ou aux prestations.
Ce que cette estimation ne prend pas en compte
Il s’agit d’une estimation destinée à la planification. Vos retenues réelles dépendent des renseignements de votre formulaire W-4. Le calculateur ne modélise pas les impôts locaux des villes ou des comtés (comme à New York), l’assurance invalidité de l’État (comme la SDI en Californie), les déductions après impôt ni les règles précises appliquées par le logiciel de paie de votre employeur. Il calcule la FICA sur l’intégralité de votre salaire brut : si une grande partie de vos déductions avant impôt correspond à une assurance santé relevant de la Section 125 ou à un HSA (exemptés de FICA), votre salaire net réel peut être légèrement supérieur. Les primes exceptionnelles sont soumises à des retenues différentes : consultez le calculateur d’impôt sur les primes. Vérifiez toujours vos montants réels sur votre bulletin de paie, auprès de l’IRS ou avec un fiscaliste.