Calculateur de conversion Roth

Faut-il convertir des fonds d’un IRA traditionnel ou d’un 401(k) en Roth ? Comparez le délai avant le seuil de rentabilité, la valeur après impôt à la retraite et le gain net selon les taux d’imposition.

Conversion Inputs

Solde IRA traditionnel / 401(k) ($)

Total pre-tax balance available for conversion.

Montant de conversion ($)

Fill to top of:

Sets the conversion to exactly fill the chosen bracket on top of your "Other Taxable Income" (Advanced), capped at your balance.

Taux actuel d’impôt fédéral (%)

Taux d’imposition à la retraite (%)

Your expected marginal rate when you withdraw in retirement.

Années avant la retraite

Rendement annuel prévu (%)

État (remplit automatiquement le taux)

Representative top/flat marginal rates — adjust the % below if your bracket differs.

Impôt d’État supplémentaire (%)

Frottement fiscal du compte imposable (%/an)

Annual return lost to dividend & rebalancing tax if you don't convert and grow the saved tax dollars in a taxable account. ~0.5–1.5%/yr is typical; drives the break-even crossover.

Impôt payé à partir de

Paying tax from outside the IRA lets the full balance grow tax-free.

Statut de déclaration fiscale

Drives the 2026 bracket schedule used in the Tax Bracket Analysis and Strategy tabs (per IRS Rev. Proc. 2025-32).

Advanced (optional) — RMD, IRMAA, heirs

Âge actuel

Used to model Required Minimum Distributions (RMDs start at age 73, or 75 if born 1960+). Roth IRAs have no RMDs for the original owner — the avoidance value appears as a stat when your horizon reaches RMD age.

Autres revenus imposables cette année ($)

Income the conversion stacks on top of. Drives the IRMAA Medicare-surcharge check (MAGI = this + conversion, 2-year lookback).

Taux d’imposition de l’héritier (%) — facultatif

If you'll leave this account to a non-spouse heir, set their marginal rate to compare the after-tax value to heirs (inherited Roth is tax-free; inherited Traditional is taxed as ordinary income over the 10-year window).

Inflation annuelle des tranches (%)

Federal brackets are indexed to inflation each year. Applied to the multi-year ladder & strategy tabs so a long conversion ladder isn't over-taxed against frozen 2026 brackets.

Gain net de la conversion

—

vs. keeping it Traditional, at retirement

—

Impôt dû sur la conversion

—

Années avant le seuil de rentabilité

—

Valeur Roth à la retraite

—

Valeur traditionnelle après impôt

—

Coût d’opportunité de l’impôt payé

—

Taux effectif d’imposition de la conversion

—

Roth vs Traditional — After-Tax Value Over Time

What if tax rates rise by retirement?

Scenario	Retirement Rate	Net Benefit	Break-Even

Year-by-Year Projection

Compares the after-tax value of the converted dollars if left in a Traditional account (taxed at your retirement rate on withdrawal) versus moved to a Roth (no further tax on qualified withdrawals). The "Trad + Saved Tax" column shows what you'd have if you didn't convert and grew the tax dollars in a taxable account.

Year	Roth Value	Traditional Gross	Traditional After-Tax	Trad + Saved Tax (grown)	Difference

Assumes the same gross return on all accounts. The "Trad + Saved Tax" column grows the tax dollars in a taxable brokerage account at your return minus the Tax Drag input, then applies a 15% long-term capital-gains haircut to the terminal gain — the realistic taxable-account comparison, not ordinary-income treatment.

Where the Conversion Lands (2026 Federal Brackets — Single)

Below shows the 2026 brackets for your selected filing status and which portion of your conversion is taxed in each bracket, assuming the conversion stacks on top of $0 of other taxable income. If you already have W-2 income, you'd start higher up the ladder — adjust your "Current Federal Tax Rate" input to your true marginal rate.

Rate	Bracket	Conversion in Bracket	Tax in Bracket

Multi-Year Conversion Ladder

Spreading a large conversion over multiple years usually beats converting all at once because each year resets the bracket stack. Below: same total balance, converted evenly across 1, 3, 5, or 10 years.

Years	Annual Conversion	Avg Effective Rate	Total Tax	IRMAA Cost (1yr)

Bracket-Fill Strategy Comparison

Four conversion-amount strategies compared head-to-head, all using your years-to-retirement and expected return. Tax is bracket-stacked on top of $0 of other taxable income (2026 brackets for your selected filing status). The delta column shows the after-tax wealth advantage versus not converting at all.

Strategy	Annual Conversion	Tax Owed	After-Tax Wealth at Retirement	Δ vs No Conversion

Backdoor Roth — Pro-Rata Rule Calculator

High earners over the Roth income limit ($165K single / $246K MFJ, 2026) use a non-deductible IRA contribution converted to Roth. IRC §408(d)(2) pro-rata rule: if you hold other pre-tax IRA dollars, part of the conversion is taxable.

Cotisations non déductibles ($)

Autres soldes d’IRA avant impôt ($)

Social Security Tax Impact of This Conversion

A conversion raises combined income, which can make more of your Social Security benefit taxable (IRS Pub. 915). Enter your annual benefit to see the step-through. Uses your "Other Taxable Income" (Advanced tab) as base income.

Prestations annuelles de Sécurité sociale ($)

Step	Without Conversion	With Conversion

6 min de lecture 5 étapes 6 termes 3 exemples 6 questions Tax = Conversion Amount × Marginal Tax Rate

Une conversion Roth transfère des fonds d’un IRA traditionnel, imposable à la retraite, vers un Roth IRA, dont les retraits sont exonérés d’impôt.

Risque YMYL élevé Vérifié par Relecture éditoriale de Calculover · Mis à jour le 2026-06-06 · 6 sources

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Étapes

Comment utiliser cette calculatrice

5 étapes

Saisissez le solde de votre IRA traditionnel

Indiquez le solde que vous envisagez de convertir d’un IRA traditionnel (ou d’un IRA de transfert provenant d’un 401(k) avant impôt) vers un Roth IRA.

Définissez vos taux d’imposition actuels et futurs

Saisissez votre taux marginal actuel d’imposition fédérale et d’État, ainsi que le taux marginal que vous anticipez à la retraite. Une conversion est généralement intéressante lorsque le taux actuel est inférieur ou égal au taux futur prévu.

Choisissez le montant de la conversion

Déterminez le montant à convertir cette année. Une conversion partielle peut remplir la tranche d’imposition actuelle sans vous faire passer dans la tranche supérieure : c’est l’optimisation par tranche.

Confirmez la source du paiement de l’impôt

Pour maximiser l’avantage, payez l’impôt sur la conversion avec des fonds extérieurs aux comptes de retraite, par exemple depuis un compte imposable ou en espèces. Le payer à partir de l’IRA réduit fortement l’intérêt de la stratégie.

Examinez le résultat sur 30 ans

Comparez la valeur à long terme des fonds convertis en Roth à celle des fonds laissés dans un compte traditionnel, en tenant compte de la croissance exonérée d’impôt, de l’absence de RMD et des conséquences éventuelles sur l’IRMAA.

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Référence

Formule et méthodologie

2 formules

Impôt sur la conversion

Tax = Conversion Amount × Marginal Tax Rate

Le revenu issu de la conversion est imposé à votre taux marginal l’année de la conversion. Pour éviter de réduire le solde converti par une retenue, payez l’impôt avec des fonds extérieurs à l’IRA.

Comparaison du seuil de rentabilité

Roth FV = (Conversion − Tax_now) × (1+r)^t vs. Traditional FV = Conversion × (1+r)^t × (1 − Tax_future)

Si l’impôt actuel est inférieur à l’impôt futur, le Roth est avantageux. Si l’impôt actuel est supérieur à l’impôt futur, le compte traditionnel l’est. S’ils sont égaux, les deux solutions sont mathématiquement équivalentes (théorème d’équivalence des taux d’imposition).

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Risque YMYL élevé

Fiabilité, méthodologie et sources

Méthodologie et sources

Responsabilité éditoriale

Auteur : Quinn Sumner - Éditeur

Responsable éditorial : Quinn Sumner - Responsable éditorial

Réviseur : Relecture éditoriale de Calculover - Vérification des sources IRS et des limites

Dernière révision : 2026-06-06

Dernière vérification : 2026-06-06

Données en vigueur : 2026-01-01

Méthodologie

Le calculateur de conversion Roth additionne l’impôt fédéral et celui de l’État sur la conversion selon la formule revenu imposable × (taux fédéral + impôt d’État)/100, au taux marginal indiqué par l’utilisateur. Il compare ensuite le patrimoine projeté après impôt à la retraite entre (a) la valeur future du Roth = (montant converti − impôt payé sur la conversion) × (1+r)^n, retirée sans impôt, et (b) la valeur future du compte traditionnel = montant converti × (1+r)^n × (1 − taux à la retraite/100), en ajoutant explicitement le coût d’opportunité lié à la croissance à laquelle renonce l’utilisateur lorsqu’il paie l’impôt avec des fonds extérieurs. L’onglet d’analyse des tranches répartit le revenu de conversion dans le barème fédéral 2026 (statut célibataire ou couple marié déclarant conjointement choisi par l’utilisateur), selon l’IRS Rev. Proc. 2025-32 §3.01 et les ajustements du One Big Beautiful Bill (OBBBA-2025). L’onglet Stratégie compare cinq choix distincts pour le solde traditionnel — aucune conversion, atteindre la tranche de 12 %, atteindre celle de 22 %, atteindre celle de 24 % ou convertir en une fois — par capitalisation réelle année après année : chaque tranche annuelle convertie à l’année t croît sans impôt pendant years − t années, puis est ajoutée à la valeur terminale du Roth. Cette méthode a remplacé en 2026-05 l’approximation antérieure fondée sur le milieu de l’horizon. Le théorème d’équivalence des taux s’applique : lorsque les taux marginaux actuels et futurs sont identiques, Roth et traditionnel sont mathématiquement équivalents avant prise en compte de l’IRMAA ; la conversion ne crée donc de valeur que par l’incertitude sur les taux, l’absence de RMD ou la souplesse successorale. L’année de seuil de rentabilité est calculée numériquement en parcourant les deux courbes de valeur future par pas de 0.1 an jusqu’à ce que le Roth atteigne ou dépasse le compte traditionnel augmenté du coût d’opportunité. Les paramètres avancés (facultatifs) modélisent trois éléments actuariels : (1) la valeur de l’évitement des RMD — lorsque l’horizon atteint l’âge de début prévu par SECURE 2.0 (73 ans, ou 75 ans pour les personnes nées en 1960 ou après), les distributions obligatoires du compte traditionnel sont simulées à l’aide des diviseurs de la table IRS Uniform Lifetime Table (Pub. 590-B, 2022+), imposées au taux prévu à la retraite puis réinvesties dans un compte imposable ; le coût ainsi évité par le Roth est indiqué ; (2) les suppléments IRMAA des parties B et D de Medicare, calculés sur le MAGI de l’année de conversion (autres revenus imposables + conversion) selon le barème SSA 2026 et le décalage de deux ans ; et (3) une comparaison facultative pour les héritiers, qui considère qu’un Roth hérité est exonéré d’impôt alors que les distributions d’un IRA traditionnel hérité sont imposées au taux marginal de l’héritier. Les onglets Ladder et Stratégie indexent les seuils fédéraux selon une hypothèse annuelle d’inflation afin que les conversions étalées sur plusieurs années ne soient pas comparées à des tranches 2026 figées. Ces estimations sont informatives ; elles ne modélisent ni la règle pro rata, ni la conformité des États, ni les interactions avec le crédit d’impôt ACA sur les primes, ni les seuils d’imposition de la Sécurité sociale. Consultez un CPA ou un CFP avant toute décision.

Hypothèse : Le calculateur s’appuie sur les taux d’imposition, soldes et hypothèses de rendement saisis par l’utilisateur ; il ne vérifie pas indépendamment les données fiscales ou des comptes.

Hypothèse : Les taux marginaux sont considérés comme constants ; les taux réels dépendent de la législation, de la volatilité des revenus et de l’État de résidence.

Hypothèse : Les rendements sont modélisés comme des taux annuels composés constants ; les rendements réels des marchés sont volatils et dépendent de leur séquence.

Hypothèse : Les vues d’empilement des tranches supposent que la conversion s’ajoute à $0 d’autres revenus imposables. Les salariés percevant un salaire W-2 doivent considérer le taux effectif affiché comme une borne supérieure pour leur propre tranche marginale.

Hypothèse : Les stratégies par tranches de l’onglet Stratégie supposent que chaque montant annuel converti est versé au début de l’année t et capitalise pendant (années − t) années complètes ; le calendrier infra-annuel n’est pas modélisé.

Limites et conseils

Le calculateur ne prévoit pas les futures modifications de la législation fiscale, des tranches IRMAA ni des rendements de marché.

Depuis la réforme postérieure à 2017 (la TCJA a supprimé la requalification), les conversions sont irrévocables. Un dépassement de tranche, un seuil IRMAA franchi ou une modification de l’imposition de la Sécurité sociale peut ne pas être réversible.

Le barème inclut les tranches SINGLE et MARRIED-FILING-JOINTLY pour l’année fiscale 2026 selon l’IRS Rev. Proc. 2025-32. Les personnes déclarant comme chef de foyer (HoH) ou mariées déclarant séparément doivent considérer l’analyse comme approximative (les seuils HoH se situent environ à mi-chemin entre ceux des célibataires et des couples déclarant conjointement).

Les suppléments IRMAA des parties B et D de Medicare s’appliquent deux ans après le dépassement du MAGI de $106,000 (célibataire) ou $212,000 (déclaration conjointe), selon les tranches SSA 2026 et le décalage de deux ans. Ils ne sont pas modélisés ici, mais peuvent ajouter plus de $1,000 par an et par conjoint.

Chaque conversion Roth ouvre son propre délai de cinq ans pour retirer sans pénalité le principal converti, conformément à IRC §408A(d)(3)(F). Retirer ce principal avant d’avoir respecté à la fois le délai de cinq ans et l’âge de 59 ans et demi entraîne la pénalité de retrait anticipé de 10 %.

Risque de séquence des rendements : une baisse du marché juste après la conversion maintient le coût fiscal sans le potentiel de récupération. Le modèle à rendement constant ne reflète pas ce risque.

Conseils professionnels : Ce calculateur de conversion Roth est destiné à l’information sur la retraite et la fiscalité. Il ne constitue pas un conseil en investissement, fiscal ou juridique. Faites examiner toute décision de conversion par un CPA ou un planificateur financier fiduciaire qui connaît votre situation fiscale complète.

Sources principales

Topic 309 — Roth IRA Contributions - Internal Revenue Service

Publication 590-A — Contributions to IRAs - Internal Revenue Service

Publication 590-B — Distributions from IRAs - Internal Revenue Service

Rev. Proc. 2025-32 — 2026 inflation adjustments (tax brackets, OBBBA reset) - Internal Revenue Service

26 U.S.C. §408A(d)(3) — Rollovers from IRAs into Roth IRAs (5-year rule) - U.S. Code / Office of the Law Revision Counsel

Medicare costs at a glance — IRMAA brackets - U.S. Social Security Administration

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Glossaire

Termes clés expliqués

6 termes

Conversion Roth Transfert de fonds d’un IRA traditionnel ou d’un 401(k) avant impôt vers un Roth IRA. Le montant converti est imposable comme un revenu ordinaire l’année de la conversion.

Taux marginal d’imposition Taux fédéral et étatique appliqué à votre prochain dollar de revenu. C’est le paramètre déterminant d’une conversion Roth, puisque la conversion est imposée à ce taux.

Équivalence des taux d’imposition Identité mathématique selon laquelle, lorsque les taux d’imposition actuels et futurs sont égaux, un Roth et un compte traditionnel produisent le même résultat après impôt. Une conversion n’apporte de valeur que si le taux futur dépasse le taux actuel.

Règle des cinq ans pour les conversions Chaque conversion Roth ouvre son propre délai de cinq ans. Les fonds convertis peuvent être retirés sans impôt ni pénalité après cinq ans et à partir de 59 ans et demi. Avant cet âge, le retrait de fonds convertis au cours des cinq premières années entraîne une pénalité de 10 %.

Remplissage d’une tranche Stratégie consistant à convertir chaque année juste assez pour remplir la tranche d’imposition en cours sans passer à la suivante. Elle vise à convertir sur le long terme un maximum de fonds en Roth aux taux marginaux les plus bas.

Seuil IRMAA Seuil de MAGI à partir duquel des suppléments sont appliqués aux primes Medicare. Une conversion Roth augmente le MAGI de l’année concernée et peut faire passer dans une tranche IRMAA supérieure.

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Situations types

Exemples concrets

3 exemples

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Jeune retraité pendant une période de revenus faibles

Conversions pendant les années de transition à la retraite

IRA traditionnel $600,000 Taux actuel 12 % (faible revenu à la retraite) Taux futur prévu 22 % (après les distributions minimales obligatoires) Conversion annuelle $45,000 (remplit la tranche d’imposition à 12 %) Total converti sur cinq ans $225,000

Convertir $45K par an à 12 % au lieu de payer 22 % plus tard sur les mêmes sommes permet d’économiser $22,500 d’impôts sur la vie entière. Les gains exonérés d’impôt et l’absence de futurs RMD constituent des avantages supplémentaires. Les années de transition, entre le départ à la retraite et le début des RMD à 73 ans ou l’admissibilité à Medicare à 65 ans, sont souvent propices à cette stratégie.

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Personne à revenu élevé anticipant une hausse des taux

Convertir avant l’expiration des réductions fiscales du TCJA

IRA traditionnel $1,200,000 Taux fédéral actuel 24% Taux après l’expiration de 2025 28% Conversion aujourd’hui $100,000 Économie d’impôt par rapport au futur $4,000 par tranche de $100K convertis

Si les réductions d’impôt du TCJA expirent comme prévu, les taux augmenteront. Convertir aujourd’hui à 24 % permet de conserver le taux inférieur avant que la tranche ne revienne à 28 %. Même un écart modeste de quatre points de pourcentage peut produire des effets importants après plusieurs décennies de croissance exonérée d’impôt.

⚠️

Conversion effectuée au mauvais moment

Conversion pendant une année de revenus élevés

IRA traditionnel $500,000 Taux actuel (en activité) 32% Taux prévu à la retraite 22% Montant converti $50,000 Coût fiscal par rapport au futur +$5,000 de coût supplémentaire

Convertir à 32 % alors que le taux futur sera de 22 % coûte $5,000 de plus par tranche de $50K convertis. Les années d’activité sont souvent un mauvais moment pour convertir : attendez la période de transition à la retraite ou une année de revenus plus faibles.

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Référence

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APA et MLA

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Analyse approfondie

Stratégie de conversion Roth : dans quels cas est-elle avantageuse ?

4 chapitres · 6 min de lecture

Une conversion Roth transfère des fonds d’un IRA traditionnel, imposable à la retraite, vers un Roth IRA, dont les retraits sont exonérés d’impôt. Réalisée au bon taux et à partir du bon compte, elle peut économiser des dizaines de milliers de dollars sur la durée de la retraite. Mal choisie, elle peut au contraire détruire de la valeur.

Le principe : arbitrer entre les taux d’imposition

Une conversion Roth repose sur un arbitrage entre les taux d’imposition : vous payez l’impôt aujourd’hui à votre taux marginal actuel pour éviter l’impôt futur au taux marginal que vous anticipez à la retraite. Convertissez lorsque votre taux actuel est inférieur au taux futur. Le calcul est sans ambiguïté : convertir $100K à 12 % laisse $88K dans le Roth, où les fonds croissent sans impôt ; laisser les mêmes $100K dans un compte traditionnel et les retirer à un taux de 22 % laisse $78K après impôt, une fois la croissance prise en compte. Les mathématiques établissent aussi l’équivalence des taux : si les taux actuels et futurs sont égaux, Roth et traditionnel produisent des résultats identiques, quel que soit le rendement ou l’horizon temporel. Une conversion ne crée de valeur que grâce à l’écart de taux ou à des avantages secondaires (absence de RMD, effets sur l’IRMAA ou planification successorale).

Quand convertir : profiter des années de transition

La période la plus favorable aux conversions est souvent celle qui sépare le départ à la retraite du début des distributions minimales obligatoires (RMD) à 73 ans. Pendant ces années — généralement de 62 à 72 ans pour les personnes parties tôt à la retraite — les revenus sont souvent nettement inférieurs à ceux des années d’activité. Convertissez chaque année juste assez pour remplir la tranche de 12 % ou 22 % sans la dépasser. Sur une période de transition de dix ans, il est ainsi possible de convertir $400K à $800K provenant d’un IRA traditionnel à des taux bas, alors que ces sommes auraient pu être imposées à 22 % ou plus par la suite. La suppression des futurs RMD et la réduction possible de l’exposition à l’IRMAA peuvent porter l’économie fiscale totale à $50K–$150K pour des retraités aisés. Il est essentiel de respecter la tranche visée : ne passez jamais à une tranche supérieure sans que les calculs le justifient.

Quand éviter une conversion : le mauvais calendrier

Une conversion détruit de la valeur lorsque le taux actuel dépasse le taux futur, lorsque l’impôt est payé à partir de l’IRA lui-même (des fonds avant impôt sont alors convertis au taux marginal simplement pour régler l’impôt) ou lorsque la conversion vous fait franchir une tranche fiscale ou un seuil IRMAA. Erreurs fréquentes : convertir pendant les années de revenus les plus élevés à un taux marginal de 32 à 37 % alors que le revenu à la retraite sera imposé à 22 % ou moins ; convertir un montant qui vous fait passer dans la tranche suivante ; ou convertir l’année où les gains en capital ou l’exercice d’options ont déjà rempli votre tranche. La règle des cinq ans compte aussi : si vous risquez d’avoir besoin des fonds convertis dans les cinq ans et que vous avez moins de 59 ans et demi, la pénalité de 10 % sur les retraits anticipés peut annuler l’avantage de la conversion.

Autres facteurs à prendre en compte

Au-delà du calcul des taux, plusieurs facteurs secondaires peuvent favoriser une conversion. Premièrement, l’absence de RMD : les Roth IRA n’imposent pas de distributions minimales obligatoires pendant la vie du titulaire, ce qui permet plusieurs décennies de croissance supplémentaire exonérée d’impôt. Deuxièmement, la gestion de l’IRMAA : un solde traditionnel plus faible réduit les futurs RMD et le MAGI, donc les suppléments des primes Medicare. Troisièmement, la succession : les fonds d’un Roth sont transmis aux héritiers sans impôt sur le revenu, tandis que les distributions d’un IRA traditionnel sont imposables pour eux. Enfin, l’impôt d’État : si vous pensez prendre votre retraite dans un État plus imposé que celui où vous vivez actuellement, convertir maintenant peut figer le taux actuel, plus bas. Ces facteurs peuvent faire pencher une décision limite en faveur de la conversion, même si l’écart entre les taux fédéraux est faible ou nul. Utilisez ce calculateur pour modéliser à la fois l’impôt immédiat et les avantages à long terme.

❓

Questions

Questions fréquentes

6 questions

Quand effectuer une conversion Roth ?+

Convertissez pendant les années où votre taux marginal actuel est inférieur au taux futur prévu. Les meilleures périodes sont souvent les premières années de retraite, avant le début des RMD à 73 ans, les années à faibles revenus, les baisses de marché (qui permettent de convertir davantage de parts à prix réduit) et les années précédant une hausse de la fiscalité.

Faut-il tout convertir en une fois ou étaler la conversion sur plusieurs années ?+

Des conversions partielles sur plusieurs années sont presque toujours plus avantageuses. Convertir entre $30K et $100K par an permet de remplir chaque année les tranches basses (12 %, 22 %) au lieu de faire passer tout le montant dans des tranches supérieures (24 %, 32 %, 35 %) au cours d’une seule année.

Pourquoi la source du paiement de l’impôt est-elle importante ?+

Pour maximiser l’avantage, payez l’impôt avec des fonds qui ne sont pas destinés à la retraite : compte imposable, espèces ou épargne. Le payer à partir de l’IRA revient à convertir des fonds avant impôt au taux marginal uniquement pour régler l’impôt, ce qui réduit fortement le solde converti. Si vous devez utiliser l’IRA, la stratégie peut rester avantageuse, mais son gain sera moindre.

Quelle est la règle des cinq ans pour les conversions ?+

Chaque conversion Roth ouvre son propre délai de cinq ans avant le retrait du principal converti. Après cinq ans et à partir de 59 ans et demi, les sommes converties peuvent être retirées sans pénalité. Avant cette échéance, retirer le principal converti entraîne une pénalité de 10 % (l’impôt sur la conversion a déjà été payé ; cette pénalité s’y ajoute).

Les conversions ont-elles une incidence sur mes primes Medicare ?+

Oui. Les montants convertis augmentent le MAGI de l’année concernée et peuvent vous faire passer dans une tranche IRMAA supérieure. Pour les retraités déjà couverts par Medicare, une conversion importante peut entraîner $1,200 à $5,000 de primes supplémentaires l’année suivante.

Puis-je annuler une conversion Roth ?+

Non. La loi de 2017 sur les réductions d’impôt et l’emploi (TCJA) a supprimé la possibilité de requalifier une conversion Roth. La conversion est définitive. Il est donc essentiel de planifier avant l’opération : vous ne pourrez pas l’annuler si les marchés baissent ou si vous vous rendez compte d’une erreur dans l’estimation du taux d’imposition.

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