Verfolgen Sie Jahreslohn, geschätzte Steuern, Beiträge und verfügbares Geld. Für die Beispiele gelten das angegebene Steuerjahr und die aufgeführten Annahmen.
Wohin Ihr Gehaltsscheck geht
Die Bundessteuersätze für 2026 reichen von 10 % bis 37 %. Social Security gilt für versicherte Löhne bis $184.500. Für reguläre Medicare-Beiträge gibt es keine Lohnobergrenze. Ein Medicare-Zuschlag kann anfallen. Der tatsächliche Lohnsteuerabzug hängt von der Lohnabrechnung und dem Formular W-4 ab.
Die Macht der Vorsteuerabzüge
Traditionelle Entgeltumwandlungen des Arbeitnehmers senken im Modell den für die US-Bundeseinkommensteuer maßgeblichen Lohn, aber nicht den für Social Security oder Medicare maßgeblichen Lohn. Roth-Beiträge senken keine dieser Bemessungsgrundlagen. Krankenversicherungsbeiträge über einen begünstigten Cafeteria-Plan und HSA-Beiträge über die Gehaltsabrechnung senken im Modell die Bemessungsgrundlagen für die US-Bundeseinkommensteuer und die Lohnabgaben. Nach Steuern gezahlte Krankenversicherungsbeiträge tun dies nicht. Ein begünstigter direkter HSA-Beitrag kann die berechnete Einkommensteuer senken, aber nicht den für Lohnabgaben maßgeblichen Lohn. Der Arbeitnehmerbeitrag ist ein gemeinsamer Gesamtbetrag aus traditionellen und Roth-Beiträgen. Die Grundgrenze für 2026 beträgt 24500 USD; bei bestätigter Berechtigung können ab 50 Jahren 8000 USD oder im Alter von 60–63 Jahren 11250 USD hinzukommen, abhängig von den Planregeln und dem Arbeitsentgelt. Eine verpflichtende Roth-Behandlung des Zusatzbeitrags ändert dessen Besteuerung, aber nicht die Gesamtgrenze.
Grenzsteuersatz vs. effektiver Steuersatz
Der Bundesgrenzsteuersatz gilt für den nächsten steuerpflichtigen Dollar. Für vorherige Beträge gelten weiterhin die niedrigeren Stufen. Der effektive Bundessatz und die Gesamtbelastung aus Bundessteuer, FICA und Bundesstaatensteuer messen Unterschiedliches.
Der Kompromiss zwischen W-2 und 1099
Das Szenario für Selbstständige verwendet den Geschäftsgewinn nach Ausgaben. Schedule SE wendet im Regelfall 15,3 % auf 92,35 % des Gewinns an. Es gelten die Social-Security-Obergrenze und gegebenenfalls ein Medicare-Zuschlag. Die abziehbare Hälfte der regulären Selbstständigensteuer ist in der Bundessteuerschätzung bereits berücksichtigt. QBI und gesonderte Vorsorge- oder Leistungsabzüge für Selbstständige sind ausgeschlossen.
Wie sich staatliche Steuern auf Ihr Take-Home-Gehalt auswirken
Für gewöhnliche Lohneinkünfte in North Carolina beträgt der Steuersatz in diesem Modell für 2026 3,99 %. Der Standardabzug beträgt 12750 USD für Alleinstehende oder getrennt veranlagte Verheiratete, 25500 USD für gemeinsam veranlagte Verheiratete und 19125 USD für einen berechtigten Haushaltsvorstand. Der Steuerabzug über die Gehaltsabrechnung kann abweichen. Näherungsmodelle für andere Bundesstaaten verwenden einen einheitlichen Satz nach einem Modellabzug von 13000 USD und bundesähnlichen Anpassungen. Sie berechnen weder staatliche Steuererklärungen noch lokale Steuern oder die HSA-Behandlung des Bundesstaats.