Bedingter Vergleich der regulären US-Bundeseinkommensteuer für 2025 oder 2026, ausschließlich mit einfachem Standardabzug und nicht erstattungsfähigem Child Tax Credit. Es wird angenommen, dass kein Erwachsener 65 Jahre oder älter, blind oder eine unterhaltsberechtigte Person eines anderen Steuerpflichtigen ist. Bevorzugte Kapitalgewinnsteuersätze, einzeln nachgewiesene Abzüge, AMT, QBI, EITC, ACTC, weitere Gutschriften, Lohnabgaben und Bundesstaatensteuern sind ausgeschlossen. Zwei Erklärungen als Alleinstehende sind ein hypothetischer Vergleich unverheirateter Personen und keine Wahlmöglichkeit für ein Ehepaar. Die Voraussetzungen für den Status Head of Household werden nicht modelliert. Ein modellierter Unterschied bestimmt weder, ob Sie heiraten sollten, noch wie eine tatsächliche Steuererklärung abgegeben werden darf.
Warum eine Heirat Ihre Steuer überhaupt verändert
Die Breiten der Tarifstufen für Alleinstehende und MFJ unterscheiden sich. Tabelle und Balken verwenden die jeweiligen Grenzen des steuerpflichtigen Einkommens jeder Erklärung, keinen gemeinsamen Dollarbereich. Gutschriftwirkungen werden getrennt gezeigt. Geben Sie je Partner nur den Gesamtbetrag ein, der in jedem gezeigten Szenario unabhängig zulässig ist. Anspruchsvoraussetzungen und Beschränkungen nach Steuerstatus werden hier nicht ermittelt. Geben Sie weder den Standardabzug ein noch berücksichtigen Sie einen Abzug doppelt.
Der Bonus: Ein Verdiener trägt den Haushalt
Eine gemeinsame Erklärung kann Tarifspielraum nutzen, der bei der Person mit geringerem Einkommen in einer hypothetischen Einzelerklärung ungenutzt bliebe. Der modellierte Vorteil hängt von Einkommen, zulässigen Abzügen und der Zuordnung des Kindersteuerguthabens ab; ein größerer Einkommensabstand garantiert keinen größeren Vorteil.
Die neutrale Mitte: zwei ähnliche Einkommen
Gleiche Einkommen können in diesem begrenzten Vergleich zu einem Gleichstand führen. Verwenden Sie die tatsächlichen Jahrestabellen und Berechnungsbelege, statt jede gemeinsame Tarifgrenze als exakt doppelte Einzelgrenze anzunehmen. Daraus folgt keine Aussage zur Häufigkeit von Vor- oder Nachteilen bei realen Haushalten.
Die Strafe: zwei Gutverdiener an der Spitze
Bei höheren steuerpflichtigen Einkommen liegen einige gemeinsame Tarifgrenzen unter dem Doppelten der entsprechenden Einzelgrenzen; daraus kann ein modellierter Nachteil entstehen. Weitere Abzüge, Steuerguthaben und Steuern können einen realen Ehevergleich ebenfalls verändern; diese Komponenten sind hier wie erläutert ausgeschlossen.
Kinder, Credits und was dabei ausgelassen wird
Zählen Sie nur Kinder, die in den modellierten Szenarien für den nicht erstattungsfähigen Child Tax Credit berechtigt sind, einschließlich der Vorgaben zu Alter, Verwandtschaft, Wohnsitz, Unterhalt und Identifikation. Jedes Kind wird einmal zugewiesen; Namen, Geburtsdaten oder SSNs werden nicht erhoben. Partner B erhält die übrigen Kinder. Ein leeres Feld behält die bisherige Regel bei: Der Partner mit dem höheren bereinigten Einkommen beansprucht alle Kinder; bei Gleichstand ist es Partner A.