Backdoor Roth IRA-Rechner

Die jährliche IRA-Beitragsgrenze gilt gemeinsam für reguläre Beiträge zu traditionellen und Roth-IRAs. Für 2026 beträgt die veröffentlichte Grenze $7,500 oder $8,600, wenn die Zusatzregel ab 50 gilt; anrechenbare steuerpflichtige Vergütung kann eine niedrigere Grenze setzen. Die Grenzen für 2024 und 2025 betragen $7,000 und $8,000. Eine Roth-Umwandlung ist kein regulärer Jahresbeitrag und wird nicht durch diese Dollarbeträge begrenzt. Deshalb überschreiben die Planungseingaben keine gesondert eingegebene Bruttoausschüttung. Die beiden Beträge behalten unterschiedliche Rollen in der dargestellten Rechnung.

Das Steuerjahr eines Beitrags kann vom Kalenderjahr der tatsächlichen Einzahlung oder Umwandlung abweichen. Wählen Sie beide Jahresrollen bewusst. Ein früherer Beitrag darf im späteren Umwandlungsjahr nicht nochmals als neuer Beitrag addiert werden, wenn er bereits in der früheren Basis enthalten ist. Für das Umwandlungssteuerjahr bestimmte, aber nach dem 31. Dezember geleistete Beiträge werden anders behandelt: Sie gehören zur Gesamtbasis, werden durch Zeile 4 jedoch aus dem aktuellen Verteilungszähler entfernt. Das Arbeitsblatt fragt diese Tatsachen ab, statt sie aus einer Geldbewegung des Kontos abzuleiten. Prüfen Sie deshalb Jahresangabe und tatsächlichen Zahlungszeitpunkt getrennt voneinander.

Beginnen Sie mit früherer angepasster Basis und nicht abzugsfähigen Beiträgen für das Umwandlungssteuerjahr. Ihre Summe bildet die Gesamtbasis, die durch das Arbeitsblatt verfolgt wird. Ziehen Sie maßgebliche nach Jahresende geleistete Beiträge ab, um den Zähler für die aktuelle Ausschüttungsverteilung zu erhalten. Der Nenner enthält den gesamten Wert traditioneller, SEP- und SIMPLE-IRAs am 31. Dezember, maßgebliche ausstehende Rollovers, andere Ausschüttungen und die mit der Umwandlung verbundene Bruttoausschüttung. Geben Sie den Endmarktwert einschließlich Basis ein und addieren Sie die Basis nicht erneut.

Nettoumwandlung und andere Ausschüttungen oder Einbehalte gewinnen Basis anteilig zurück. Der nummerierte Verlauf zeigt den zurückgewonnenen Betrag jeder Gruppe und den Vortrag. Eine Quote über 1 wird auf 1 begrenzt; nach Anlageverlusten kann Basis berechtigt höher als das aktuelle Vermögen sein. Das allein ist daher keine unmögliche Eingabe. Ohne Ausschüttungen ist die Quote nicht anwendbar und die Basis wird vorgetragen. Die Cent-Verteilung wird von der tatsächlichen Erklärungsrundung unterschieden. Die angezeigte Quote mit vier Dezimalstellen ersetzt nicht die vollständige Rechenquote. Verfolgen Sie diese Verbindung zwischen Rückgewinnung und verbleibender Basis auch bei kleinen Beträgen.

Die aktuelle Schätzung multipliziert die steuerpflichtige Bruttoausschüttung zur Umwandlung mit dem ausgewählten kombinierten Grenzsteuersatz. Sie berechnet weder die progressive Bundessteuer des Haushalts noch Gutschriften, besondere Bundesstaatsbasis oder die vollständige Steuerschuld. Einbehalt ist Teil der IRA-Ausschüttung und kein zusätzlicher Roth-Beitrag: Diese Dollar erreichen Roth nicht und erhalten ihren eigenen Basisanteil. Weicht tatsächlicher Einbehalt von geschätzter Steuer ab, kann die aktuelle Verteilung trotzdem bekannt sein. Der Zeitpunkt einer Zahlung oder Erstattung liegt dann jedoch außerhalb des künftigen Strategiemodells.

Der optionale Zukunftsvergleich nimmt eine Umwandlung, konstante ausgewählte Renditen und Steuersätze, begünstigte Roth-Auszahlungen und keine späteren Beiträge an. Externe Steuerzahlung hat Opportunitätskosten, die mit einem ausdrücklichen hypothetischen Satz für steuerpflichtige Anlagen und konstant 1.5% Dividendenrendite illustriert werden. Dies sind Annahmen, keine abgeleiteten gesetzlichen Sätze oder Prognosen. Unbekannte Zukunftseingaben lassen diesen Vergleich unverfügbar, während bekannte aktuelle Steuer sichtbar bleibt. Sensitivitätswerte ändern den IRA-Endwert nur hypothetisch. Eine Nullreferenz bestätigt nicht, dass ein Rollover in einen Arbeitgeberplan erlaubt ist. Beurteilen Sie diese Modellannahme daher getrennt von der tatsächlichen Durchführung eines solchen Vorgangs.

Beziehen Sie alle persönlichen traditionellen, SEP- und SIMPLE-IRAs in die gewöhnliche Verteilung ein, entweder als Gesamtwert oder als allgemeine Einzelzeilen. Das Arbeitsblatt benötigt Typen und Beträge statt Institutsnamen oder Kontonummern. Ist ein maßgeblicher Wert am 31. Dezember unbekannt, lassen Sie ihn unbekannt: Das Ergebnis bleibt vorläufig, bekannte Beitrags- und Basisfakten bleiben sichtbar. Prüfen Sie besondere Rückzahlungen, geerbte Konten, Änderungen abzugsfähiger Beiträge, Umqualifizierungen, QCD- oder HSA-Übertragungen, RMD-Beschränkungen, Strafsteuern und Bundesstaatsbehandlung getrennt, bevor Sie sich auf eine Erklärungsberechnung verlassen.

Änderungen speichern kein finanzielles Szenario automatisch und ergänzen keine Bestände in der Adresszeile. Ausdrückliches lokales Speichern erhält ursprüngliche Datensätze früherer Generationen zur Wiederherstellung. Teilen beginnt mit einem neutralen Link und benötigt eine eigene Auswahl zur Aufnahme finanzieller Eingaben. Prüfen Sie diese Vorschau vor dem Kopieren. Kopie und CSV enthalten Jahresrollen, Basisverlauf, Annahmen und Kennzeichnungen nicht verfügbarer Ergebnisse. Verfahrensquelle ist die endgültige Anleitung 2025 zu Form 8606 mit gesondert veröffentlichten Grenzen 2026. Ein Entwurf 2026 existiert, und dieses Blatt erstellt oder bestätigt keine endgültige Erklärung 2026. Die Grenze zwischen Rechenhilfe und tatsächlicher Erklärung bleibt ausdrücklich bestehen.