Ein Gesundheitssparkonto ist das einzige Konto im US-Steuerrecht mit einem „dreifachen“ Steuervorteil – abzugsfähiger Zugang, steuerfrei während der Laufzeit und steuerfreier Ausgang für medizinische Versorgung. Dieser Rechner schätzt beide Hälften dieses Vorteils: die Steuer, die Sie in dem Jahr sparen, in dem Sie Ihren Beitrag leisten, und wie sich der Restbetrag zusammensetzt, wenn Sie ihn investieren, anstatt ihn auszugeben. Es richtet sich an alle, die sich für einen qualifizierten Krankenversicherungsplan mit hohem Selbstbehalt angemeldet haben und den tatsächlichen Dollarwert der Finanzierung einer HSA sehen möchten.
So funktioniert der HSA-Rechner
Die Steuerersparniszahl multipliziert Ihren persönlichen Beitrag mit Ihrem kombinierten Grenzsteuersatz – Bundessteuersatz plus Landessteuersatz, zuzüglich der 7,65 % FICA-Lohnsteuer, wenn Sie über einen Arbeitgeber-Cafeteria-Plan einen Beitrag leisten. Arbeitgeberbeiträge sind bereits von Ihrem Einkommen ausgeschlossen, sodass sie Ihrem Kontostand hinzugefügt und auf die IRS-Grenze angerechnet werden, jedoch keinen zusätzlichen Abzug generieren.
Die Wachstumsprognose addiert Ihren Anfangssaldo vom ersten Tag an und addiert den kombinierten Jahresbeitrag (Ihren + Arbeitgeber) am Ende jedes Jahres unter Verwendung einer Standardformel für den zukünftigen Wert einer gewöhnlichen Rente. Alle IRS-Grenzwerte und HDHP-Schwellenwerte werden in einem einzigen datierten Block gespeichert, der von den IRS Revenue Procedures bezogen wird, sodass sie jedes Jahr leicht überprüft und aktualisiert werden können.
Eingaben und was sie bedeuten
Deckungsart (nur für sich selbst oder Familie) legt die Grundbeitragsgrenze fest. Ihr Beitrag bestimmt den Abzug. Der Arbeitgeberbeitrag trägt nur zum Wachstum und zur Grenzprüfung bei. Durch das Alter wird der Aufholpreis von 1.000 $ bei 55 freigeschaltet. Grenz- und Landessätze bestimmen, wie viel jeder eingezahlte Dollar spart – verwenden Sie Ihre Spanne, nicht Ihren Durchschnittssatz. Der Schalter Beitragsmethode entscheidet darüber, ob FICA-Ersparnisse gelten: Gehaltsabrechnungs-/Cafeteria-Plan-Geld vermeidet FICA, direkte Beiträge, die Sie von Ihrem 1040 abziehen, nicht. Auf der Registerkarte „Wachstum“ bestimmen die erwartete Rendite und die Jahre bis zum Ruhestand die langfristige Prognose.
Grenzen und Randfälle
Der Rechner warnt Sie, wenn Ihre Beiträge und die Ihres Arbeitgebers die IRS-Grenze überschreiten. Überschüssige Beiträge unterliegen bis zur Auszahlung jedes Jahr einer Verbrauchsteuer von 6 %. Es modelliert nicht die teiljährige Berechtigung (die „Regel des letzten Monats“ und die anteilige Berechnung für die HDHP-Einschreibung zur Jahresmitte), landesspezifische Besonderheiten (HSAs in Kalifornien und New Jersey besteuern auf Landesebene), die Strafe von 20 % für nicht qualifizierte Abhebungen vor dem 65. Lebensjahr oder erforderliche Mindestausschüttungen (HSAs haben keine). Informationen zur Vorausplanung finden Sie in unserem Leitfaden zu den voraussichtlichen HSA-Beitragsgrenzen für 2027. Behandeln Sie die Ausgabe als Planungsschätzung und bestätigen Sie die aktuellen Grenzwerte bei IRS.gov, bevor Sie handeln.