Ihre Kostenbasis ist das, was Sie tatsächlich für eine Investition bezahlt haben – und sie bestimmt sowohl Ihren Break-Even-Preis als auch den Kapitalgewinn oder -verlust, den Sie beim Verkauf melden. Dieser Rechner vergleicht mehrere Kauflose, berechnet Provisionen und Gebühren und zeigt, wie sich ein neuer Kauf auf Ihren Durchschnitt auswirkt. Es wurde für Anleger entwickelt, die den Mittelwert der Dollarkosten in eine Aktie berechnen, eine Position nach einem Rückgang aufstocken oder einfach einen in Teilen gekauften Bestand verfolgen möchten.
So funktioniert die Kostenbasisrechnung
Die Durchschnittskostenmethode ist eine einfache Arithmetik: Addieren Sie jeden Dollar, den Sie ausgegeben haben – den Preis jedes Loses zuzüglich etwaiger Provisionen und Gebühren – und dividieren Sie ihn durch die Gesamtzahl der Aktien. Das Ergebnis sind die einzelnen gewichteten durchschnittlichen Kosten pro Aktie. Größere Lose und höhere Gebühren lassen den Durchschnitt steigen; Spätere Käufe zu günstigeren oder höheren Preisen ziehen den Wert nach unten.
Da dieser Rechner Gebühren in die Basis einrechnet, verdoppeln sich Ihre durchschnittlichen Kosten als Ihr Break-Even-Preis: der Preis, den Ihre Aktien erreichen müssen, damit die Position das wert ist, was Sie bezahlt haben. Wenn Sie darüber verkaufen, haben Sie einen Gewinn. Wenn Sie darunter verkaufen, haben Sie einen Verlust vor Steuern.
Durchschnittliche Kosten im Vergleich zu FIFO und spezifischem Los
Durchschnittskosten sind der Standardwert für Investmentfonds und eine bequeme Möglichkeit, über eine Position nachzudenken, aber es ist nicht die einzige Methode, die das IRS zulässt. Beim FIFO (first in, first out) wird davon ausgegangen, dass Sie Ihre ältesten Aktien zuerst verkaufen, und mit der spezifischen Lot-Identifizierung können Sie genau auswählen, welche Aktien Sie verkaufen möchten. Bei Teilverkäufen können diese Methoden zu sehr unterschiedlichen steuerpflichtigen Gewinnen führen – der Verkauf Ihrer ältesten, günstigsten Aktien unter FIFO führt oft zu einem größeren Gewinn, als der gemischte Durchschnitt vermuten lässt.
Dieses Tool zeigt die Durchschnittskostenansicht an, die ideal ist, um Ihre Gesamtposition und Ihren Break-Even zu verfolgen. Prüfen Sie beim tatsächlichen Verkauf, welche Methode Ihr Makler anwendet und ob eine andere Wahl Ihre Steuerbelastung senken würde.
Warum Gebühren wichtiger sind, als sie aussehen
Ein paar Dollar Provision scheinen trivial zu sein, aber bei jedem Kauf werden Ihrer Basis Gebühren hinzugefügt und bei jedem Verkauf vom Erlös abgezogen. Bei kleinen oder häufigen Geschäften – und bei Krypto-Börsen, die einen Prozentsatz verlangen – erhöhen sie stillschweigend Ihren Break-Even. Der Rechner zeigt die Gesamtgebühren separat an, sodass Sie genau sehen können, wie viel von Ihrer Basis die Transaktionskosten und nicht der Vermögenswert selbst sind.
Das Risiko einer Mittelwertbildung nach unten
Eine Senkung des Durchschnitts senkt Ihre durchschnittlichen Kosten, was beruhigend ist: Ihre Gewinnschwelle sinkt und eine geringere Erholung bringt Sie wieder in die Gewinnzone. Es bedeutet aber auch, mehr Kapital in eine Position zu investieren, die bereits Geld verloren hat. Wenn der Rückgang eine tatsächliche Verschlechterung des Unternehmens oder Vermögenswerts widerspiegelt, erhöhen Sie Ihr Risiko – nicht verringern es. Verwenden Sie die Registerkarte „Average Down“, um die neue Gewinnschwelle anzuzeigen, und entscheiden Sie dann, ob die These noch zutrifft und nicht nur, ob die Mathematik besser aussieht.
Grenzen und wann man sich beraten lässt
Dieser Rechner stellt keine Verbindung zu Ihrem Broker her und kann daher Aktiensplits, Dividendenreinvestitionen, Kapitalrenditeanpassungen oder Wash-Sales nicht automatisch erkennen – all das verändert Ihre wahre Basis. Für eine genaue Steuerberichterstattung führen Sie einen Abgleich mit den 1099-B- und konsolidierten Abrechnungen Ihres Maklers durch. Bei Entscheidungen mit erheblichen steuerlichen Konsequenzen wenden Sie sich bitte an einen qualifizierten Steuerberater.