Der Gewinn eines großen Lotto-Jackpots löst eines der größten Einzelsteuerereignisse aus, mit denen eine Person konfrontiert sein kann. Der beworbene Jackpot ist nie das, was man mit nach Hause nimmt, und die Zahl, auf die die meisten Gewinner fixiert sind – der obligatorische Steuerabzug von 24 % – ist auch nicht die endgültige Steuerrechnung. Dieser Rechner geht sowohl die Wahl zwischen Pauschalbetrag und Rente als auch die Berechnung der Bundes- und Landessteuern durch, sodass Sie anstelle der Gesamtzahl eine realistische Zahl zum Mitnehmen sehen können.

Pauschalbetrag vs. Rente: zwei sehr unterschiedliche Preise

Jeder große Multi-State-Jackpot (Powerball, Mega Millions) wird auf zwei Arten angeboten: eine einmalige Bargeldoption, typischerweise etwa 60 % des beworbenen Jackpots, die sofort ausgezahlt wird; oder eine Annuität mit 30 abgestuften Zahlungen über 29 Jahre verteilt, jede etwa 5 % höher als die letzte, die zusammen den vollen beworbenen Betrag ergeben. Bei der in den Medien angegebenen Jackpot-Zahl handelt es sich immer um den Gesamtbetrag der Rente – die Baroption ist eine kleinere Zahl, da die Lotteriekommission andernfalls den Barwert über drei Jahrzehnte investieren müsste, um die volle Rentenauszahlung zu finanzieren. Die meisten Gewinner großer Jackpots entscheiden sich für den Pauschalbetrag und tauschen einen kleineren Gesamtbetrag ein, um heute die Kontrolle über das Geld zu haben. Die richtige Antwort hängt jedoch von Ihrer erwarteten Anlagerendite, Ihrer Lebenserwartung und Ihrer Bereitschaft ab, einen unerwarteten Gewinn zu bewältigen, anstatt regelmäßige jährliche Zahlungen zu erhalten.

Die Quellensteuer ist nicht Ihre endgültige Steuerrechnung

Der IRS verlangt von den Zahlern, dass sie zum Zeitpunkt der Auszahlung pauschal 24 % von Glücksspielgewinnen über 5.000 US-Dollar einbehalten, wie auf dem Formular W-2G angegeben. Viele Gewinner verwechseln diese 24 % mit ihrer gesamten Bundessteuerpflicht, es handelt sich jedoch nur um eine obligatorische Anzahlung. Ihre tatsächliche Steuerschuld wird durch Ihr gesamtes steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr bestimmt, das durch die progressiven Bundessteuersätze läuft und bei 37 % liegt. Da ein Jackpot dieser Größe fast den gesamten Gewinn in die obere Gewinnspanne verschiebt, schulden die meisten großen Gewinner deutlich mehr als die einbehaltenen 24 % und müssen die Differenz – oft sechs- oder siebenstellig – bei der Einreichung ihrer Rückzahlung bezahlen. Dieser Rechner schätzt die TATSÄCHLICHE Haftung direkt und zeigt nicht nur die Quellensteuer von 24 % an, sodass die Zahlen, die Sie sehen, die Lücke bereits berücksichtigen.

Die staatliche Steuer variiert enorm je nach Wohnort und Anspruch

Im Gegensatz zu den Bundesvorschriften ist die staatliche steuerliche Behandlung von Lotteriegewinnen überall geregelt. Kalifornien, Delaware, Florida, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington und Wyoming erheben überhaupt keine staatliche Steuer auf Lotteriegewinne (einige, weil sie keine allgemeine Einkommensteuer haben, andere aufgrund einer speziellen Ausnahmeregelung für Lotteriegewinne). Auf der anderen Seite besteuern Bundesstaaten wie New York und New Jersey Gewinne mit Sätzen über 10 % zuzüglich etwaiger lokaler Zuschläge. Dieser Rechner wendet den höchsten Grenzsteuersatz jedes Staates als Pauschalschätzung an; Es werden nicht alle lokalen Zusatzsteuern (z. B. die zusätzliche Stadtsteuer von New York City) oder besondere Ausgliederungen erfasst. Behandeln Sie die Zahl für den Bundesstaat daher als eine genaue Schätzung und nicht als eine in der Steuererklärung angegebene Zahl.

Was dieser Rechner nicht modelliert

Dieses Tool schätzt nur die Bundes- und Landeseinkommenssteuer auf den Jackpot. Es wird davon ausgegangen, dass der Jackpot Ihr einziges steuerpflichtiges Einkommen für das Jahr ist. Dies ist die vereinfachende Standardannahme für einen so großen Preis, wird jedoch Ihre tatsächliche Position in der Gewinnklasse leicht über- oder unterbewerten, wenn Sie über erhebliche andere Einkünfte verfügen. Es werden keine Nachlass- oder Schenkungssteuerplanung, Treuhandstrukturen für die anonyme Geltendmachung von Ansprüchen, sofern zulässig, das Anlagerisiko einer Pauschalsumme oder die Wechselwirkungen einer mehrjährigen Rente mit künftigen Steuergesetzänderungen modelliert. Jeder, der einen Preis gewinnt, der groß genug ist, um diesen Rechner ernsthaft zu nutzen, sollte einen Wirtschaftsprüfer, einen Steueranwalt und einen treuhänderischen Finanzberater beauftragen, bevor er irgendwelche Anspruchsunterlagen unterschreibt.